以供對公司股票交易進行核查

1. 股票期權交易綜合評估流程是什麼意思

（1）商業銀行、期權經營機構、保險機構、信託公司、基金管理公司、財務公司、合格境外機構投資者等專業機構及其分支機構；
（2）證券投資基金、社保基金、養老基金、企業年金、信託計劃、資產管理計劃、銀行及保險理財產品，以及由第一項所列專業機構擔任管理人的其他基金或者委託投資資產；
（3）監管機構及上交所規定的其他專業機構投資者。
除法律、法規、規章以及監管機構另有規定外，專業機構投資者可以自主決定是否參與股票期權交易，無需對其進行適當性綜合評估。
12. 適當性綜合評估的流程是怎樣的？
期權經營機構應當根據相關規則要求，制定投資者適當性綜合評估的實施辦法。一般而言，綜合評估的流程包括：（1）期權經營機構對投資者是否符合規定的參與期權交易的條件進行核查；（2）對個人投資者的基本情況、相關投資經歷、金融類資產狀況、期權基礎知識、風險承受能力和誠信狀況等方面進行綜合評估；（3）投資者進行現場開戶，並將投資者提供的證明文件等資料，作為開戶資料予以保存。綜合評估的具體流程請咨詢期權經營機構。
13. 期權投資者的風險承受能力評估是怎樣的？
期權經營機構應當通過評估問卷等方式，對客戶的風險承受能力進行專項評估，作為投資者綜合評估和分級管理的依據之一。期權經營機構應當向客戶明確告知評估結果，提示其審慎參與期權交易。相關風險承受能力評估材料等資料，應當作為開戶資料予以保存。

2. 基金公司買賣股票的規則

基金公司買賣股票的規則：
1、申報價格
交易所只接受會員的限價申報。
2、報價單位
不同的證券交易採用不同的計價單位。股票為"每股價格"，基金為"每份基金價格"，債券為"每百元面值的價格"，債券購為"每百元資金到期年收益"。
3、價格最小變化檔位
A股、基金和債券的申報價格最小變動單位為0.01元人民幣；B股上海證券交易所為0.001美元、深圳證券交易所為0.01港元；債券購上海證券交易所為0.005、深圳證券交易所為0.01。
漲跌幅限制：交易所對股票、基金交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，其中ST股票價格漲跌幅比例為5%。股票、基金上市首日不受漲跌幅限制。實行PT的股票漲幅不得超過5%，跌幅不受限制。
4、申報限制買賣有價格漲跌幅限制的證券，在價格漲跌幅限制以內的申報為有效申報。超過漲跌幅限制的申報為無效申報。
5、委託買賣單位
買入股票或基金，申報數量應當為100股(份)或其整數倍。債券以人民幣1000元面額為1手。債券購以1000元標准券或綜合券為1手。債券和債券購以1手或其整數倍進行申報，其中，上海證券交易所債券購以100手或其整數倍進行申報。
6、申報上限
股票（基金）單筆申報最大數量應當低於100萬股（份），債券單筆申報最大數量應當低於1萬手（含1萬手）。交易所可以根據需要調整不同種類或流通量的單筆申報最大數量。

股票交易是股票的買賣。股票交易主要有兩種形式，一種是通過證券交易所買賣股票，稱為場內交易;另一種是不通過證券交易所買賣股票，稱為場外交易。大部分股票都是在證券交易所內買賣，場外交易只是以美國比較完善，其它國家要麼沒有、要麼是處於萌芽階段，股票交易(場內交易)的主要過程有:(1)開設帳戶，顧客要買賣股票，應首先找經紀人公司開設帳戶。(2)傳遞指令，開設帳戶後，顧客就可以通過他的經紀人買賣股票。每次買賣股票，顧客都要給經紀人公司買賣指令，該公司將顧客指令迅速傳遞給它在交易所里的經紀人，由經紀人執行。(3)成交過程，交易所里的經紀人一接到指令，就迅速到買賣這種股票的交易站(在交易廳內，去執行命令。(4)交割，買賣股票成交後，買主付出現金取得股票，賣主交出股票取得現金。交割手續有的是成交後進行，有的則在一定時間內，如幾天至幾十天完成，通過清算公司辦理。(5)過戶，交割完畢後，新股東應到他持有股票的發行公司辦理過戶手續，即在該公司股東名冊上登記他自己的名字及持有股份數等。完成這個步驟，股票交易即算最終完成。

3. 按照現在的股票法規，A股股票分別在什麼情況下將被*ST處理，暫停上市，終止上市

連續兩年虧損的，被*ST處理；連續三年虧損的，暫停上市；暫停上市後在規定時間內（一般為半年）不能消除虧損的，終止上市。
每年有許多投資ST股票的投資者遭受損失，但很少有人知道股票ST到底是什麼，讓我們一起來看看吧。
一定要耐心讀下去，需要重視第三點，疏忽操作的話會導致嚴重失誤。
對股票ST的詳情解析之前，先給大家分享今日機構的牛股名單，趁還沒被刪前，動動你的小手指趕快點擊領取：速領！今日機構牛股名單新鮮出爐！
（1）股票ST是什麼意思？什麼情況下會出現？
Special Treatment的縮寫就是ST，指的是滬深兩市交易所給那些運營出現異常的公司實行的特別處理，股票的名字前面添加「ST」，俗稱戴帽，用這個來告知每個投資者需要小心這種股票。
若該企業持續虧損三年，則會換成「*ST」，表示個股有很大可能性會退市，因此，遇到這種股票，一定要比平時更加小心謹慎。
除戴帽之外，這樣的上市公司還需要經歷一年的考察期，對於考察期的上市公司，股價的日漲跌幅需要控制在5%以內。
也就是2019年康美葯業被曝出的那次300億財務造假，相當出名的案例了，，昔日有名的A股大白馬就這樣變成了ST康美，在案件發生後，之後連續收獲了15個跌停板，43天蒸發超374億市值。

（2）股票 ST如何摘帽？
假使上市公司的年度狀況恢復了正常、在考察期間的話，那審計結果表明財務異常的狀況就已經消除，如果扣除了非經常性的損益，公司的凈利潤仍舊是正值，公司的運轉還是持續正常的情況下，在這種情況下，就可以向交易所申請撤銷特別處理。
我們俗稱的「摘帽」，也就是在通過審批後撤銷掉股票名稱前的ST標記。
通常情況下，被迎來的上漲行情是在摘帽之後，我們可以重點關注這類股票，也能賺點小錢，要什麼樣的情況下才能第一時間獲得這些摘帽信息呢？下面這個投資日歷絕對能幫助你，將會在每一天都提醒哪些股票進行分紅、分股、摘牌等信息，趕快點擊鏈接獲取吧：專屬滬深兩市的投資日歷，掌握最新一手資訊
（3）對於ST的股票該怎麼操作？
如果說自己手裡的股票真的變成了ST股票，那就要重點關注5日均線了，並將止損位設置在5日均線下方，股價跌破5日均線之後，及時清倉出局能夠最大程度降低損失，以防後期持續跌停套牢。
另外十分不推薦投資者去建倉帶ST標記的股票，因為帶ST標記的股票，每個交易日只有5%的最大漲跌幅，操作難度相對較大，很難把控好它的投資節奏。
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4. 如何加強對股份公司的監管

未上市股份公司在沒有上市之前，現實運作過程中卻存在著很多問題，不僅影響未上市股份公司的上市，而且對市場經濟的有序發展也埋下了隱患。因此，加強對未上市股份公司的監管也成為當務之急。本所作為多家上市和未上市股份公司的常年法律顧問，結合多年在企業股份制改造、資產重組領域的實踐經驗，對目前未上市股份公司存在的主要問題和加強監管工作提出建議，希望引起有關部門注意，以有助於股份公司的規范發展：

一、公司信息掌握不及時，使監管部門對公司日常經營中存在重大問題無法及時知曉，更不能及時督促公司對一些違規問題作出糾正。

（1）財務報告的披露或備案：如果僅以公司的年度審計報告作為審查對象，可能導致重要信息滯後或信息失真，並且由於時過境遷、人員變化會給監管工作帶來很大的現實困難。因此，監管部門可以要求公司按時提供季報、中報，並且在公司最後提供年報時，應要求其提供經會計師事務所進行審計的財務報告，必要時可及時前往出具審計報告的會計師事務所進行核查，從而保證對公司信息作出有效監控，並從中發現公司有可能存在的重大問題。

（2）對於重大資產的變動、利潤分配、重大投資或股東變更等重大事宜，公司往往不能按照《公司法》、《公司章程》的規定合法合規地進行。該經股東大會審議的只經董事會批准通過，該經董事會審議的只經過總經理辦公會討論就通過了，以送股代替分紅等等。這就根本無法保證公司按照現代企業制度的要求規范運作，真正作到維護中小股東利益。因此，監管部門應根據公司提供的中報、季報等資料，要求公司在發生上述重大事件時提供資料或進行實地調查，以對該事件作出合法性、合規性的判斷。如果確實公司存在違法、違規的事實，則監管部門可在職權范圍內酌情作出處置，要求公司予以糾正。

二、公司法人治理結構雖已建立，但很多公司在執行中並不嚴謹，最為突出的就是「三會」的召開不規范的問題。

（1）三會不能完全按照《公司法》、《公司章程》和《上市公司股東大會規范意見》等法律、法規的要求及時召開，或者召開的過程不合乎規范。如董事會、監事會都要求在召開的10日前以書面形式通知全體董事、監事，股東大會要求在召開的30日前以書面形式通知全體股東，可實際上大多數公司既無書面通知也未按照時限的要求舉行會議。在會議召開期間，也不嚴格審查與會人員的資格，如身份證復印件，法人營業執照復印件，持股證明或者委託代理人的授權書、表決票等文件不全；會議形成的決議、記錄內容過於簡單等。少數公司甚至全年都不召開會議，完全由大股東一人說了算。

（2）對關聯交易等事項的審議，關聯股東或關聯董事不迴避表決，甚至對其它股東或董事的表決施加影響，侵害其它股東的合法權益。

因此，監管部門應要求公司召開股東大會由具有相應資質的律師事務所參加並出具見證意見書，在股東大會結束後一定期限內，將包括律師見證意見書在內的文件，如會議決議、有關報告、議案等文件送達監管部門備案，及時對公司會議情況進行掌握並對違規問題作出指正。至於董、監事會的召開，監管部門應積極主動地定時或隨時派人前往公司檢查會議文件並詢問有關人員，從而核實會議召開情況，加強對公司會議日常的監督。

三、公司為節省費用，對公司成立後遺留的有關問題遲遲不予解決，嚴重影響公司的合法經營和規范運作。

（1）少數公司對於國有股權的確認工作遲遲不做，一是嫌麻煩，還得花錢；二是覺得反正沒上市，關系不大。其實，國有股權確認不僅是關繫上市的重大事宜，同時這也是國家財政部專門下文要求公司必須要履行的法律程序。財政部《關於股份有限公司國有股權管理工作有關問題的通知》（財管字[2000]200 號）中規定：「財政部和省級財政（國資）部門出具的關於國有股權管理的批復文件是有關部門批准成立股份公司、發行審核的必備文件和證券交易所進行股權登記的依據」。因此，對於存在國有股份的公司，監管部門應要求公司在一定期限內及時辦理並在監管部門備案。如果公司在規定期限未辦理，則監管部門應通告國有資產管理部門督促其依法辦理，以保證公司規范運行。

（2）公司成立後，一些公司遲遲不與全體員工簽訂正式的勞動合同，甚至個別公司也不參加國家社會統籌保險，嚴重違反《勞動法》並侵害了員工的合法權益。根據《勞動法》第十六條規定：「勞動合同是勞動者與用人單位確立勞動關系、明確雙方權利和義務的協議。建立勞動關系應當訂立勞動合同」。《勞動法》第七十二條規定：「用人單位和勞動者必須依法參加社會保險，繳納社會保險費」。因此，上述情況也應成為監管部門加強監管的一個重點。這兩項內容既是公司上市過程中重點審查的內容，而且其本身也是法律的強制性要求，並不是可有可無的事項。監管部門不僅應要求公司提供員工花名冊、檢查勞動合同簽訂和參加社會保險情況，而且可以積極主動地與當地勞動部門、社會保障部門聯系，簽發詢證函，落實公司提供情況是否屬實，此舉不僅是監管部門職責的體現，也是對國家三令五申地加強國民維權運動的最好支持。

（3）公司成立時，一些如房產、土地、商標、專利等重大資產，有可能是發起人股東投入的資產，根據《公司注冊資本登記管理暫行規定》（國家工商行政管理局第44號令）第八、九、十條和十二條的規定：「公司應當於成立後半年內辦理實物、工業產權、土地等過戶、變更登記等手續」。可見，公司成立後本應及時辦理產權的過戶或變更登記手續，但很多公司為節省費用也不予辦理。此種情況嚴重影響公司資產的獨立性，使公司資產產權關系不清晰，侵害了其它股東的合法利益，也為公司上市留下不可逾越的法律障礙。因此，監管部門應在公司成立後檢查公司資產過戶和變更登記情況，要求公司在一定期限內辦妥權屬證書並在監管部門備案。必要時，監管部門可到相關登記部門落實辦理情況。

四、公司的股權管理混亂，私下交易行為時有發生，嚴重擾亂了證券市場的正常秩序。

根據《股票發行與交易管理暫行規定》第二十九條的規定：「股票交易必須在經證券委批准可以進行股票交易的證券交易場所進行」。但是，一些公司在成立後，未將全部股權在有關託管機構進行集中託管，使得私下交易股權的行為時有發生，而且公司對此也睜一眼閉一眼，放任這種不合法的交易行為，甚至有的公司還覺得這種交易有助於提高公司形象，說明公司經營業績好，利於吸引投資者。其實，這種情況的發生，不僅嚴重干擾了國家證券市場的正常秩序，而且對整個國家的金融秩序造成了嚴重的影響，容易導致國家經濟秩序的混亂，為社會增加不安定因素等。

因此，監管部門應在公司設立的同時，要求公司對全部股權在託管機構進行集中託管。同時，與託管機構展開密切的聯系合作，及時掌握公司的股權管理情況；同時要求公司加強管理工作，明確股權轉讓、贈予、繼承、質押股權必須在託管機構辦理過戶手續，否則，其轉讓、贈予、繼承、質押行為無效。從而徹底杜絕股權的不合法交易行為，同時也規范公司運作，為公司上市避免不必要的風險和障礙。

五、公司內部控制制度的不完善，也是造成公司不規范運作的重要原因。

內部控制制度是公司經營的重要保障。它即包括公司的生產、采購、銷售、財務、人事等經營方面的基本管理制度，也包括股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、總經理工作細則、關聯交易決策制度等保障公司規范運作方面的制度。但是，有些公司只是制定了一些常用的管理制度，如重大投資管理制度、貸款擔保管理制度等一些重要的、必須細化操作程序的制度並未建立，為公司經營留下了隱患。

因此，監管部門應要求不同的公司，根據其自身行業特點、公司實際情況制定比較完善的管理制度。避免公司內部出現職責不清、管理無序的情況，也為公司規范運作保駕護航，充分維護投資者的合法權益不受侵害。

六、在目前現狀下，監管部門對公司的事後監督及被動性審查，也是造成公司存在不規范運作的一個不可忽視的原因。

監管部門在大多數情況下，一般是在接到投資者的投訴或上級主管部門的指令後，才被動地對個別公司展開調查，而且基本上是就事論事，公司暴露什麼問題就解決什麼問題，針對性太強。因此，監管部門應借鑒上市公司的監管經驗，建立一套比較完善的巡查制度，積極主動地開展監管工作，可以以一種定期檢查和不定期地隨時檢查相結合的方式，對公司的運行情況進行巡檢。必要時，也可以邀請有關中介機構，如律師事務所、會計師事務所的專業人士共同參與檢查，從而既可以及時發現問題解決問題，也可以防患於未然，達到事半功倍的效果。

以上是對未上市股份公司目前存在的主要問題的淺析和建議，隨著社會的發展和資本市場的成熟，上述問題應會在監管部門的進一步加強監管工作後逐步得到解決，未上市股份公司的規范運作也會進一步完善。本所作為具有證券從業資質的專業中介機構，也將積極配合監管部門進一步做好對未上市股份公司的監管工作，為證券市場的穩定、繁榮和發展作出應有的貢獻。

5. 股票交易異常波動停牌核查一般停幾天。有沒有什麼辦法提前2天知道要停牌。

這個是無法提前知道會停牌幾天，異動停牌只要出了公告就復牌。異動停牌很好計算的，連續3天的漲幅減去同期大盤的漲幅，超過20%就會停牌

6. 我們公司買股票，怎樣認定是可供出售金融資產還是交易性金融資產

1、可供出售金融資產(available-for-sale securities，AFS securities)是指交易性金融資產和持有至到期投資以外的其他的債權證券和權益證券。

企業購入可供出售金融資產的目的是獲取利息、股利或市價增值。對於可供出售金融資產，也不會像對交易性金融資產那樣積極管理。

如果企業打算在一年內或超過一年的一個營業周期內賣出可供出售金融資產，那麼就應該將這些可供出售金融資產歸為短期投資。

如果企業不打算在一年內或超過一年的一個營業周期內賣出可供出售金融資產，那麼就應該將它們歸為長期投資。

2、交易性金融資產( trading securities)是指企業打算通過積極管理和交易以獲取利潤的債權證券和權益證券。企業通常會頻繁買賣這類證券以期在短期價格變化中獲取利潤。

(6)以供對公司股票交易進行核查擴展閱讀：

「可供出售金融資產」會計核算：

一、日常核算科目

本科目應當按照可供出售金融資產類別或品種進行明細核算。

二、可供出售金融資產的主要賬務處理

可供出售金融資產的會計處理，與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的會計處理有類似之處，但也有不同。具體而言：

⑴初始確認時，都應按公允價值計量，但對於可供出售金融資產，相關交易費用應計入初始入賬金額；

⑵資產負債表日，都應按公允價值計量，但對於可供出售金融資產，公允價值變動不是計入當期損益，而通常應計入其他綜合收益。

交易性金融資產的界定：

根據金融工具確認與計量會計准則的規定，金融資產或金融負債滿足下列條件之一的，應當劃分為交易性金融資產或金融負債：

(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購。如購入的擬短期持有的股票，可作為交易性金融資產。

(2)屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理。如基金公司購入的一批股票，目的是短期獲利，該組合股票應作為交易性金融資產。

(3)屬於衍生工具。即一般情況下，購入的期貨等衍生工具，應作為交易性金融資產，因為衍生工具的目的就是為了交易。

但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外，因為它們不能隨時交易。

7. 股票交易的基本步驟是

股票的交易過程，一般可分為四個步驟，這就是開戶、委託、撮合成交和確認。

1開戶

股票中的開戶，就是股民要在券商處為自己分別開設一個存放股票及資金的帳戶，以為股票的交易提供方便。

股票的交易，雖然是一個錢貨兩清的過程，但由於實行無紙化交易後，股民雖是股票的擁有者，但不佔有股票實物，所有的股票都採取記帳式，且都按規定託管在證券登記公司或券商處，所以股民需要開設一個股票帳戶以作為股票的保管箱，以便准確地記錄股票的數量及股票的交易過程。同時，股民的資金也不是買股票時就交給券商，賣出後就立即提走，一般也是存放在券商處，所以股民還需在所委託的券商處開設一個資金帳戶，以方便股民資金的進出和保管。有了股票帳戶與資金帳戶後，股票的交易就方便多了。在買入股票時，券商可按股民的指令從資金帳戶中將應付的股票款和其他費用劃出，而將買入的股票存 放在股票帳戶內；而當賣出股票時，券商可按相應的指令將其股票從股票帳戶中取出，將應收的款項存放在資金帳戶中。

股民開設股票帳戶，一般要到證券登記公司辦理，並攜帶身份證和本地銀行的通存通兌存摺，按規定填好表格，交納一定的費用之後就可領取股東帳戶卡。

股東帳戶卡上的股東代碼是股民進入股市買賣股票的唯一帳號。在這個帳戶內，它將准確無誤地記錄著股票進出數量和存量，它是股民進行股票交易的依據。當股民辦理股票的過戶、託管及掛失、領取紅利和配股權證或支取現金等手續時，券商一般都要求股民出示股東帳戶卡。當股民需到證券登記公司查詢自己的股票數量或帳戶內的股票交易記錄時，股東帳戶卡也是必須出示的證明文件。

辦好了股東帳戶卡後，投資者可按相應的條件如地理位置或服務質量等來選擇券商開立資金帳戶。在券商處，股民要與券商簽訂股票代理買賣契約，明確股票代理買賣過程中雙方的權力、責任和義務。履行相應的手續後，券商將給股民一個資金帳號，這就算開好了資金帳戶。如股民的股東帳戶內沒有股票，股民還需在資金帳戶中存放一定數量的資金以作為將來買入股票的保證金。

2委託

辦理完股票帳戶及資金帳戶後，股民便可進入正式的股票交易。由於法律規定一般的投資者不能自己直接進行股票買賣，股民所有的股票交易都必須通過券商進行，這就是委託。

在委託過程中，股民需向券商出示身份證以證明自己的身份，同時還要出示股東帳戶卡並填寫雙聯的股票買賣委託書。在委託書中，股民需清楚地填寫身份證號，股東代碼、資金帳號、股票名稱（或代碼）和所買賣的股價和數量、委託期限並簽上自己的姓名，然後提交給券商的經辦人員。當股民買入股票時，經辦人員將核實股民資金帳戶內的資金狀況，若帳戶內的資金不足，券商一般會拒絕接受委託；而當股民賣出股票時，經辦人員將核查股票帳戶內的股票存量。當這一切核實無誤後，券商便接受股民的委託，將蓋章簽字後的一聯委託單交與股民，以作為確認或查詢的依據。

3撮合成交

券商在接受了客戶的委託後，即通過專線電話與派駐在交易大廳內的代表人俗稱紅馬甲聯系，或直接通過先進的計算機和通訊系統，將客戶的委託內容報告與證券交易所內的自動撮合系統參加集合竟價或連續竟價，證交所內的交易系統根據時間優先及價格優先的原則，對符合條件的委託予以成交，這個過程就是撮合成交。股票成交後，證券交易所隨後將成交記錄反饋給券商，券商再通知股民在指定的交易日進行確認。

4確認

若股民的委託在委託期限內未能成交，該委託就自動失效。如某股民欲購買股票甲，其所報價格為10元，但該股票當天的最低成交價為10．50元，股民便不能買到該股票，股市收盤以後，其委託就自動失效。而當股民的委託成交後，就要進行交割和過戶。其中交割是指在股票交易中錢貨兩清的過程，即買入股票者交付資金，賣出股票者交出股票，並將股票和資金的變動情況分別記錄在股票帳戶和資金帳戶上。過戶是指買入股票的投資者辦理變更股東姓名的手續，即將買入股票的原股東姓名換成買入者自己的姓名。

由於滬深股市均實行的是無紙化交易，當委託成交後，股票的交割及過戶等手續均由計算機系統自動完成而無需股民具體辦理。股民只需在指定的交割日（現實行的是T＋1交易，也就是次日）到券商處索取一張記載有該次委託成交數據及資金狀況的成交單據，以確認股票是否嚴格按自己委託的要求成交及資金變動情況和此次交易是否相符。如成交的股票數據與自己委託的不相符合，股民應立即與券商交涉，如股民不與券商交涉，就算股民默認了券商的過錯且今後不能再予以追究。

8. 交易達到異動標准,公司申請股票停牌核查,這種情況一般停多長時間

這個不一定，有的一天就復牌了，有的3天、一周都有。

9. 本人有2011年6月11日上午證券考試中證券投資基金的回憶部分試題，求證券交易的試題交換

呵呵 好像是沒有交錯考的吧，證券從業資格考試所有的試題來自一個試題庫，每次考試都是隨機抽的。