上海金融業稅籌優化怎麼做
㈠ 企業如何做好稅務籌劃
在市場競爭激烈的21世紀，企業不會開源節流就等於起跑線上輸了競爭對手一半，現在很多的企業都開始學會系統化的稅務籌劃，合理合規把自身稅負降低，獲得更多的發展資金投入發展。那麼該怎麼籌劃呢，稅務籌劃時又該注意哪些點呢？
一、合理合法
各個行業都有自身的一些切合自身的小方法可以節省稅負，而且也都是符合規矩的，但是這些方式太過繁復且節稅力度比較小。現在比較流行通過運用稅收優惠政策，在業務真實的情況下進行稅務籌劃。
二、事先計劃
業務結束後感覺納稅負擔很重，想辦法在應稅發生後節約納稅一定是違法行為。企業必須自上而下地優化自身框架，在業務開展前盡早進行規劃，降低了規劃難度，操作性也更高。
三、框架的調整
每個企業都有適合自身的一套稅籌方案，需要具體問題具體分析，通過業務分析、商業模式、納稅狀況等，提出契合可行的操作方式。
每天都在說運用稅收優惠政策，那麼有哪些政策是可以運用的呢？
一、設立個人獨資企業
1 .在地方政府園區設立的話，還能享受核定，核定後只需繳納增值稅、個稅、附加稅加起來綜合稅負率3.16%以內，節稅80%以上即可完稅。一家個獨一年開票只能在500萬以內，超過可設立多家來解決（缺成本票、所得稅分紅稅個稅高問題優選此政策）
2 .核定徵收對成本權證要求不嚴格。
3 .雖然是企業的性質，但是即使不具有法人資格，也可以發行專用票。
4 .沒有企業所得稅和股息稅。
5 .銀行開戶無需法人到場，全程園區代辦。
6 .辦理個獨以服務行業為主。
二、自然人代開政策
1 .對個稅核定徵收0.5％，不參與匯算清繳不影響工資薪金；
2 .增值稅和附加稅分別為1％和0.06％，綜合稅率為1.56％；
3.定額核定徵收的經營所得無需清算繳納，當天開票，當天郵寄，並附納稅證明；
4.代開也不需要自己到場，提供身份信息並在電子稅務登記即可；
5.可開票品目廣泛，建材、商貿、工程、現代服務等均可發行；
6 .需要做到業務真實，三流一致，年限額開5000萬以內，解決成本票普票優選。
三、有限公司返稅政策
現在有的地方政府都推出了總部經濟招商，企業不用實體入駐，只需通過線上入駐的方式到園區納稅，並享受園區的返稅政策，像重慶、江蘇等國家一級園區，返稅政策發展十餘年，相當穩定，當月納稅，次月當地財政局返還到賬，最高可返還增值稅和所得稅地方留存部分的70%-90%，此政策是各地方政府最為支持和推廣的，吸引全國各地企業來享受園區政策。
小結：企業在享受政策或者進行稅務籌劃時，不能僅僅只看自身利益，還得兼顧做好三流一致、業務真實，方可保障自身長足發展，切勿妄圖和稅務稽查躲貓貓，節稅千萬條，安全第一條。
㈡ 企業稅收籌劃可以通過哪些方式進行
合理進行稅收籌劃是每一個會計人員都需要掌握的專業技能，有效的稅務籌劃手段地實施能夠幫助企業實現更合理的納稅。那麼，企業進行稅務籌劃究竟有哪些比較實用的方法和途徑呢?下面我們對其進行簡單了解。
㈢ 金融保險業的稅收籌劃包含的內容有哪些
1.貸款業務的稅收籌劃
根據規定，貸款業務的營業稅計算公式為：
應納營業稅=貸款利息收入×稅率
貸款利息，是指用自有資金或吸收存款及發放貸款所取得的利息收入。此項收入的稅收籌劃，在於通過降低利息率和隱匿貸款規模，再通過其他形式取得被貸款企業補償的方式，減少利息收入，達到稅收籌劃的目的。
2.轉貸業務的稅收籌劃
根據規定，轉貸業務的營業稅計算公式為：
應納營業稅=(貸款利息一借款利息)×稅率
這項業務稅收籌劃的關鍵，在於提高借款利息收入，降低貸款利息收入，縮小利息差距，從而達到稅收策劃的目的。
3.中間業務的稅收籌劃
所謂銀行中間業務，是指通過中間服務獲取手續費收入的業務。其營業稅計算公式為：
應納營業稅=銀行各業務手續費收入×稅率
此項收入的稅收籌劃關鍵，在於降低手續費收入，然後通過其他途徑求得交換補償。
㈣ 公司的稅務籌劃應該怎麼來做呢
這幾年，稅務調查對企業的嚴厲調查，相信企業也能發現問題。 首先調查的企業太多了。 以前，勞務公司和人力資源公司是被稽查的重點對象，由於虛假開具收據的問題，很多企業被罰款，交給司法機關處理。 現在金稅四期即將上線，商貿、醫葯建築、金融等行業也同樣被納入了重點稽查名單內。
我相信這裡面的信息大家都能看懂，很明顯時代在進步，稅務大數據化，監察手段越來越嚴格，以前的那些手段最好都收一收，畢竟現在稅務系統完全提供了企業的技術支持，而且正在一步步向前發展。
想要稅務籌劃一定要在合理合規為前提下進行，不超越稅務的紅線一絲一毫。 無論是在企業內分割業務還是從外部享受稅收政策，這些都是合理合法的。 具體問題具體分析，但不管如何籌劃，一定都是在納稅前完成，事後籌劃必定違背法紀！
其實，我們現在所說的政策，不僅僅是指國家對某個行業或某個地區出台的稅收優惠政策，也指一些地區為發展當地經濟出台的地方性稅收優惠政策。 我相信企業都知道國家出台的相關政策，那麼地方性的稅收優惠政策有哪些呢？
首先是對有限公司的稅收獎勵政策。 目前，在國內的各園區，企業納稅後可享受相應的稅收獎勵返還。 具體獎勵比例為地方保留部分的70％~90％。 當地增值稅地方保留為50％，所得稅地方保留為40％。 企業所得稅和增值稅都是當月納稅，下月返還的獎勵！
比如浙江一家商貿企業，選擇享受江蘇園區的返稅政策。在去年繳納增值稅500萬，企業所得稅300萬，那麼納稅後，該企業共獲得當地財政局多少獎勵呢?
增值稅：500w*50%*80%=200w
企業所得稅：300w*40%*80=96w
所以該企業去年共計獲得296萬稅收返還獎勵，政府支持。
註：此類政策無需企業實體入駐，只需線上注冊企業地址就可享受該政策，全國各地企業都可享受。
除開上述政策外，當企業缺票時，也是很關心的一個問題。企業缺票可選擇園區個人獨資核定徵收政策解決，成立個獨後可以公對公轉賬開票，還能享受核定徵收，綜合稅率僅3.16%，專票普票都可開具，但需企業做到三流一致、業務真實才能保證不是虛開發票。
註：由於個人獨資企業是核定徵收，稅收繳納時基數不是利潤而是開票額。 另外，個人獨資企業沒有太多的成本和收入要求。 個人獨資企業是法律法規規定不用繳納企業所得稅和分紅稅的，而且個稅還能核定，所以綜合稅率很低，節稅很明顯。
㈤ 如何做好企業的稅收籌劃
隨著稅收籌劃在跨國公司和國內大型企業的普遍應用，稅收籌劃也引起了越來越多中小企業的重視。
一些中小企業利用自身的財務人才或者委託稅務代理機構開始了稅收籌劃方面的嘗試中小企業應該如何預防和減少風險，避免落入偷逃稅的陷阱呢？會計核算是基礎：中小企業經營決策層必須樹立依法納稅的理念，這是成功開展稅收籌劃的前提。
稅收籌劃可以在一定程度上提高企業的經營業績，但它只是全面提高企業財務管理水平的一個環節，不能將企業利潤的上升過多地寄希望於稅收籌劃。
因為經營業績的提高要受市場變化、商品價格、商品質量和經營管理水平等諸多因素的影響。
依法設立完整規范的財務會計賬冊、憑證、報表和正確進行會計處理，是企業進行稅收籌劃的基本前提。
稅收籌劃是否合法，首先必須經得起納稅檢查，而檢查的依據就是企業的會計憑證和記錄。
因此，中小企業應依法取得和保全企業的會計憑證和記錄，規范會計基礎工作，為提高稅收籌劃效果提供可靠的依據。
關注稅收政策：稅法常常隨經濟情況變化而不斷修正和完善，中小企業在進行稅收籌劃時，必須密切關注稅收政策的變化趨勢。
作為企業財務部門和經營決策層，應充分利用現代先進的計算機網路和報刊等多種媒體，建立一套適合自身特點的稅收籌劃信息系統。
如在網上免費訂閱《國家稅務總局公報》、《稅法速遞》，定期閱讀《中國稅務報》等經濟類報刊，及時知曉稅收政策信息。
企業通過收集和整理與企業經營相關的稅收政策，准確把握立法宗旨，從而適時調整稅收籌劃方案，確保企業的稅收籌劃在稅收法律規定的范圍內實施。
與稅務部門多溝通由於產業、地域和企業性質的區別，我國出台了不同類型的稅收政策。
而且，不同類型的稅收政策還具有相當大的彈性空間。
再有，各地稅務機關具體的稅收征管方式也有不同，在稅收執法上擁有較大的自由裁量權。
在這種情況下，中小企業特別需要加強與稅務機關的聯系和溝通，爭取在稅法的理解上與稅務機關取得一致，特別在某些模糊和新生事物上的稅收處理要得到稅務部門的認可。
這樣，企業的稅收籌劃方案才能最終得以實施。
這里特別要強調的是，中小企業要防止對「協調與溝通」的曲解。
即認為「協調」就是與稅務機關某個人搞關系，並不惜對其進行賄賂，讓少數不稱職的稅務幹部在處理稅收問題上睜一隻眼，閉一隻眼，以達到讓企業不補稅或少繳稅，不被處罰或從輕處罰的目的。
其實，在稅務機關稽查力度不斷加大的情況下，這種做法不僅不能幫助企業少繳稅，反而會加大企業的涉稅風險。
看效益還得算成本中小企業在選擇稅收籌劃方案時，必須遵循成本效益原則，才能保證稅收籌劃目標的實現。
任何一項籌劃方案的實施，納稅人在獲取部分稅收利益的同時，必然會為實施該方案付出成本。
只有在實施稅收籌劃付出的成本小於收益時，該項稅收籌劃方案才是合理的和可以接受的。
因此，企業進行稅收籌劃時，不能僅盯住個別稅種的稅負高低，要著眼於整體稅負的輕重。
一項成功的稅收籌劃方案必然是多種稅收方案的優化選擇的結果，優化選擇的標准不是稅收負擔最小，而是在稅收負擔相對較小的情況下，企業整體利益最大。
另外，在選擇稅收籌劃方案時，不能把眼光僅盯在某一時期納稅最少的方案上，而應考慮服從企業的長期發展戰略，選擇能實現企業整體效益最大化的稅收籌劃方案。
借「外腦」搞籌劃稅收籌劃是一項高層次的理財活動，要求籌劃人員不僅要精通稅法和會計，而且還要通曉投資、金融、貿易、物流等專業知識，專業性較強，需要專門的籌劃人員來操作。
而中小企業財務人員由於專業和經驗的限制，不一定能獨立完成。
因此，對於那些自身不能勝任的項目，應該聘請稅收籌劃專家來進行，以提高稅收籌劃的規范性和合理性，完成稅收籌劃方案的制訂和實施，從而進一步減少稅收籌劃的風險。
總之，由於企業經營環境的多變性、復雜性，且常常有不確定事件發生，稅收籌劃的風險無時不在。
因此，中小企業在實施稅收籌劃時，應充分考慮籌劃方案的風險，然後再作出決策。
㈥ 在上海如何做稅務籌劃
呵呵，問我就對了，聽我慢慢道來，先告訴你醫保錢是怎麼繳納的。
一、繳納
1、單位：按你工資數的9%繳納，其中70%進入統籌部分，30%進入個人帳戶；
2、個人：按你工資數的2%繳納，全部進入個人帳戶；
例：如你工資3000元，單位繳納270元，你繳納60元，當月進入你個人帳戶為270*30%+60=141元，進入統籌部分270*70%=189元
（註：個人帳戶你懂了，所謂統籌就是所有參保的人把錢放在一起，誰有病誰用，那189元不再是你個人專有的了，所以不存在你統籌帳戶有多少錢，那裡面有幾十億的資金，存在當地政府的財政帳戶里）
下面我再告訴你怎麼用錢，因為太專業，我盡量寫的讓你明白點
二、使用
1、個人帳戶：裡面是你每月工資9%*30%+2%累計來的，你可以在葯店買葯，可以在醫院支付自付部分的花費，用完就要掏現金了。
2、統籌部分：如果說個人帳戶的錢是有限的，那統籌的錢就沒有數字了。一般統籌的錢用於你住院期間的花費和慢性病在門診的花費（如高血壓等），
例：某人得XX病住院花了8000元，按規定，1000元以上部分開始報銷，1000-8000的部分可以報銷85%，那你得付1000+7000*15%=2050元， 醫保報銷了7000*85%=5950元，同時你付的2050元還可以用個人帳戶的余額支付，不足部分現金支付。
所以醫保的宗旨就是大家出錢，誰有病誰用，是共濟的形式。
純手工打造，分不給我天理難容啊，呵呵~~~
㈦ 稅務籌劃在金融企業所得稅中的作用是什麼
稅務籌劃工作對於不同的企業所能起到的作用是不同的，但只有了解清楚稅務籌劃對企業的作用，才能確保企業更加盡心的完成籌劃工作。稅務籌劃，合理合法減輕稅負，節約成本，有需要具體溝通。
通過對經營、投資、理財等活動的事先籌劃和安排，盡可能的獲得「節稅」的稅收利益。它是稅務代理機構可從事的不具有鑒證性能的業務內容之一。
稅務籌劃是納稅人的一項基本權利，納稅人在法律允許或不違反稅法的前提下，所取得的收益應屬合法收益。
(7)上海金融業稅籌優化怎麼做擴展閱讀：
稅務籌劃具有合法性、籌劃性、目的性、風險性和專業性的特點。
稅務籌劃只能在稅收法律許可的范圍內進行。這里有兩層含義：一是遵守稅法。二是不違反稅法。合法是稅務籌劃的前提，當存在多種可選擇的納稅方案時，納稅人可以利用對稅法的熟識、對實踐技術的掌握，做出納稅最優化選擇，從而降低稅負。
對於違反稅收法律規定，逃避納稅責任，以降低稅收負擔的行為，屬於偷逃稅，要堅決加以反對和制止。
㈧ 稅務籌劃的方法有哪些
一、利用稅收優惠政策開展稅務籌劃，選擇投資地區與行業開展稅務籌劃的一個重要條件就是投資於不同的地區和不同的行業以享受不同的稅收優惠政策。目前，企業所得稅稅收優惠政策形成了以產業優惠為主、區域優惠為輔、兼顧社會進步的新的稅收優惠格局。區域稅收優惠只保留了西部大開發稅收優惠政策，其它區域優惠政策已取消。產業稅收優惠政策主要體現在：促進技術創新和科技進步，鼓勵基礎設施建設，鼓勵農業發展及環境保護與節能等方面。因此，企業利用稅收優惠政策開展稅務籌劃主要體現在以下幾個方面：
- 低稅率及減計收入優惠政策。低稅率及減計收入優惠政策主要包括：對符合條件的小型微利企業實行20%的優惠稅率;資源綜合利用企業的收入總額減計10%。稅法對小型微利企業在應納稅所得額、從業人數和資產總額等方面進行了界定。
3.就業安置的優惠政策。就業安置的優惠政策主要包括：企業安置殘疾人員所支付的工資加計100%扣除，安置特定人員(如下崗、待業、專業人員等)就業支付的工資也給予一定的加計扣除。企業只要錄用下崗員工、殘疾人士等都可享受加計扣除的稅收優惠。企業可以結合自身經營特點，分析哪些崗位適合安置國家鼓勵就業的人員，籌劃錄用上述人員與錄用一般人員在工薪成本、培訓成本、勞動生產率等方面的差異，在不影響企業效率的基礎上盡可能錄用可以享受優惠的特定人員。
二、合理利用企業的組織形式開展稅務籌劃
在有些情況下，企業可以通過合理利用企業的組織形式，對企業的納稅情況進行籌劃。例如，企業所得稅法合並後，遵循國際慣例將企業所得稅以法人作為界定納稅人的標准，原內資企業所得稅獨立核算的標准不再適用，同時規定不具有法人資格的分支機構應匯總到總機構統一納稅。不同的組織形式分別使用獨立納稅和匯總納稅，會對總機構的稅收負擔產生影響。企業可以利用新的規定，通過選擇分支機構的組織形式進行有效的稅務籌劃。
企業從組織形式上有子公司和分公司兩種選擇。其中，子公司是具有獨立法人資格，能夠承擔民事法律責任與義務的實體;而分公司是不具有獨立法人資格，需要由總公司承擔法律責任與義務的實體。企業採取何種組織形式需要考慮的因素主要包括：分支機構盈虧、分支機構是否享受優惠稅率等。
第一種情況：預計適用優惠稅率的分支機構盈利，選擇子公司形式，單獨納稅。第二種情況：預計適用非優惠稅率的分支機構盈利，選擇分公司形式，匯總到總公司納稅，以彌補總公司或其他分公司的虧損;即使下屬公司均盈利，此時匯總納稅雖無節稅效應，但可降低企業的辦稅成本，提高管理效率。第三種情況：預計適用非優惠稅率的分支機構虧損，選擇分公司形式，匯總納稅可以用其他分公司或總公司利潤彌補虧損。第四種情況：預計適用優惠稅率的分支機構虧損，這種情況下就要考慮分支機構扭虧的能力，若短期內可以扭虧宜採用子公司形式，否則宜採用分公司形式，這與企業經營策劃有緊密關聯。不過總體來說，如果下屬公司所在地稅率較低，則宜設立子公司，享受當地的低稅率。
如果在境外設立分支機構，子公司是獨立的法人實體，在設立所在國被視為居民納稅人，通常要承擔與該國其他居民公司一樣的全面納稅義務。但子公司在所在國比分公司享受更多的稅務優惠，一般可以享有東道國給予其居民公司同等的稅務優惠待遇。如果東道國適用稅率低於居住國時，子公司的積累利潤還可以得到遞延納稅的好處。而分公司不是獨立的法人實體，在設立所在國被視為非居民納稅人，所發生的利潤與總公司合並納稅。但我國企業所得稅法不允許境內外機構的盈虧相互彌補，因此，在經營期間若發生分公司經營虧損，分公司的虧損也無法沖減總公司利潤。
三、利用折舊方法開展稅務籌劃
折舊是為了彌補固定資產的損耗而轉移到成本或期間費用中計提的那一部分價值，折舊的計提直接關繫到企業當期成本、費用的大小，利潤的高低和應納所得稅的多少。折舊具有抵稅作用，採用不同的折舊方法，所需繳納的所得稅稅款也不相同。因此，企業可以利用折舊方法開展稅收籌劃。
縮短折舊年限有利於加速成本收回，可以把後期成本費用前移，從而使前期會計利潤發生後移。在稅率穩定的前提下，所得稅的遞延繳納相當於取得了一筆無息貸款。另外，當企業享受「三免三減半」的優惠政策時，延長折舊期限把後期利潤盡量安排在優惠期內，也可進行稅收籌劃，減輕企業稅負。最常用的折舊方法有直線法、工作量法、年數總和法和雙倍余額遞減法等。運用不同的折舊方法計算出來的折舊額在量上不一致，分攤各期的成本也存在差異，影響各期營業成本和利潤。這一差異為稅收籌劃提供了可能。
四、利用存貨計價方法開展稅務籌劃
存貨是確定構成主營業務成本核算的重要內容，對於產品成本、企業利潤及所得稅都有較大的影響。企業所得稅法允許企業採用先進先出法、加權平均法或者個別計價法確定發出存貨的實際成本，但不允許採用後進先出法。
選擇不同的存貨發出計價方法，會導致不同的銷貨成本和期末存貨成本，產生不同的企業利潤，進而影響各期所得稅額。企業應根據自身所處的不同納稅期以及盈虧的不同情況選擇不同的存貨計價方法，使得成本費用的抵稅效應得到最充分的發揮。如，先進先出法適用於市場價格普遍處於下降趨勢，可使期末存貨價值較低，增加當期銷貨成本，減少當期應納稅所得額，延緩納稅時間。在企業普遍感到流動資金緊張時，延緩納稅無疑是從國家獲取一筆無息貸款，有利於企業資金周轉。在通貨膨脹情況下，先進先出法會虛增利潤，增加企業的稅收負擔，不宜採用。
五、利用收入確認時間的選擇開展稅務籌劃
企業在銷售方式上的選擇不同對企業資金的流入和企業收益的實現有著不同的影響，不同的銷售方式在稅法上確認收入的時間也是不同的。通過銷售方式的選擇，控制收入確認的時間，合理歸屬所得年度，可在經營活動中獲得延緩納稅的稅收效益。
企業所得稅法規定的銷售方式及收入實現時間的確認包括以下幾種情況：一是直接收款銷售方式，以收到貨款或者取得索款憑證，並將提貨單交給買方的當天為收入的確認時間。二是托收承付或者委託銀行收款方式，以發出貨物並辦好托收手續的當天為確認收入時間。三是賒銷或者分期收款銷售方式，以合同約定的收款日期為企業收入的確認日期。四是預付貨款銷售或者分期預收貨款銷售方式，以是否交付貨物為確認收入的時間。五是長期勞務或工程合同，按照納稅年度內完工進度或者完成的工作量確認收入的實現。
可以看出，銷售收入確認在於「是否交貨」這個時點上，交貨取得銷售額或取得索取銷售額憑證的，銷售成立確認收入;否則收入未實現。因此，銷售收入的籌劃關鍵是對交貨時點的把握和調整，每種銷售結算方式都有其收入確認的標准條件，企業通過對收入確認條件的控制即可以控制收入確認的時間。
六、利用費用扣除標準的選擇開展稅務籌劃
費用列支是應納稅所得額的遞減因素。在稅法允許的范圍內，應盡可能地列支當期費用，減少應繳納的所得稅，合法遞延納稅時間來獲得稅收利益。
企業所得稅法允許稅前扣除的費用劃分為三類：一是允許據實全額扣除的項目，包括合理的工資薪金支出，企業依照法律、行政法規有關規定提取的用於環境保護、生態恢復等方面的專項資金，向金融機構借款的利息支出等。二是有比例限制部分扣除的項目，包括公益性捐贈支出、業務招待費、廣告業務宣傳費、工會經費等三項基金等，企業要控制這些支出的規模和比例，使其保持在可扣除范圍之內，否則，將增加企業的稅收負擔。三是允許加計扣除的項目，包括企業的研究開發費用和企業安置殘疾人員所支付的工資等。企業可以考慮適當增加該類支出的金額，以充分發揮其抵稅的作用，減輕企業稅收負擔。
允許據實全部扣除的費用可以全部得到補償，可使企業合理減少利潤，企業應將這些費用列足用夠。對於稅法有比例限額的費用應盡量不要超過限額，限額以內的部分充分列支;超額的部分，稅法不允許在稅前扣除，要並入利潤納稅。因此，要注意各項費用的節稅點的控制。