常見的金融債券有哪些
❶ 債券的類型有哪些初學者選擇哪一種比較好
對於新手投資者來說，債券種類眾多是非常困擾的。債券分為記賬式和非記賬式，那麼初學者應該如何選擇呢？今天，為大家詳細介紹一下債券的類型和債券相關業務知識。
記賬式和非記賬式所記載的債券性質
記賬式和非記賬式所記載的債券性質不完全相同，非記賬式所記取的債券應由債務人還本付息，但由於該債務不能直接記入債權欄中，因此也就無須償還本金。記賬式記的是債券的本金，在到期時，必須將本金返還給債權人。不過，在我國的金融市場上，記賬式的債券較多一些。根據債券發行對象以及債券形式不同可分為企業債券、銀行債券、非金融企業債券和其他形式的債券。非金融企業債券是指以企業的名義面向社會公眾發行的債券，其特點是發行主體間是獨立而非相互隸屬的。其中以銀行票據為代表的企業債券和以非貨幣形式發行的債券最為常見。
❷ 金融債券包括哪些
金融債券包括附息金融債券和貼現金融債券。
一，按發行主體分類根據發行主體的不同，債券可分為政府債券、金融債券和公司債券三大類。
第一類是由政府發行的債券稱為政府債券，它的利息享受免稅待遇，其中由中央政府發行的債券也稱公債或國庫券，其發行債券的目的都是為了彌補財政赤字或投資於大型建設項目;而由各級地方政府機構如市、縣、鎮等發行的債券就稱為地方政府債券，其發行目的主要是為地方建設籌集資金，因此都是一些期限較長的債券;在政府債券中還有一類稱為政府保證債券的，它主要是為一些市政項目及公共設施的建設籌集資金而由一些與政府有直接關系的企業;公司或金融機構發行的債券，這些債券的發行均由政府擔保，但不享受中央和地方政府債券的利息免稅待遇。
第二類是由銀行或其它金融機構發行的債券，稱之為金融債券。金融債券發行的目的一般是為了籌集長期資金，其利率也一般要高於同期銀行存款利率，而且持券者需要資金時可以隨時轉讓。第三類是公司債券，它是由非金融性質的企業發行的債券，其發行目的是為了籌集長期建設資金。一般都有特定用途。按有關規定，企業要發行債券必須先參加信用評級，級別達到一定標准才可發行。因為企業的資信水平比不上金融機構和政府，所以公司債券的風險相對較大，因而其利率一般也較高。
二，按發行的區域分類按發行的區域劃分，債券可分為國內債券和國際債券。
短分類根據償還期限的長短，債券可分為短期，中期和長期債券。
一般的劃分標準是期在1年以下的為短期債券，期限在10年以上的為長期債券，而期限在1年到10年之間的為中期債券。
三，按利息的支付方式分類根據利息的不同支付方式，債券一般分為附息債券、貼現債券和普通債券。
附息債券是在它的券面上附有各期息票的中長期債券，息票的持有者可按其標明的時間期限到指定的地點按標明的利息額領取利息。息票通常以6個月為一期，由於它在到期時可獲取利息收入，息票也是一種有價證券，因此它也可以流通、轉讓。貼現債券是在發行時按規定的折扣率將債券以低於面值的價格出售，在到期時持有者仍按面額領回本息，其票面價格與發行價之差即為利息;除此之外的就是普通債券，它按不低於面值的價格發行，持券者可按規定分期分批領取利息或到期後一次領回本息。
四，按發行方式分類按照是否公開發行，債券可分為公募債券和私募債券。
公募債券是指按法定手續，經證券主管機構批准在市場上公開發行的債券，其發行對象是不限定的。這種債券由於發行對象是廣大的投資者，因而要求發行主體必須遵守信息公開制度，向投資者提供多種財務報表和資料，以保護投資者利益，防止欺詐行為的發生。私募債券是發行者向與其有特定關系的少數投資者為募集對象而發行的債券。該債券的發行范圍很小，其投資者大多數為銀行或保險公司等金融機構，它不採用公開呈報制度，債券的轉讓也受到一定程度的限制，流動性較差，但其利率水平一般較公募債券要高。
❸ 債券有哪些常見的種類有哪些
按發行主體劃分：
政府債券：政府債券是政府為籌集資金而發行的債券。主要包括國債、地方政府債券等，其中最主要的是國債。
金融債券：金融債券是由銀行和非銀行金融機構發行的債券。
公司（企業）債券：在國外，沒有企業債和公司債的劃分，統稱為公司債。在我國，企業債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展與改革委員會監督管理的債券，在實際中，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業或國有控股企業，因此，它在很大程度上體現了政府信用。
按財產擔保劃分：
抵押債券：抵押債券是以企業財產作為擔保的債券，按抵押品的不同又可以分為一般抵押債券、不動產抵押債券、動產抵押債券和證券信託抵押債券。
信用債券：信用債券是不以任何公司財產作為擔保，完全憑信用發行的債券。政府債券屬於此類債券。
按債券形態分類：
實物債券（無記名債券）：實物債券是一種具有標准格式實物券面的債券。它與無實物票卷相對應，簡單地說就是發給你的債券是紙質的而非電腦里的數字。
憑證式債券：憑證式國債是指國家採取不印刷實物券，而用填制「國庫券收款憑證」的方式發行的國債。
記賬式債券：記賬式債券指沒有實物形態的票券，以電腦記賬方式記錄債權，通過證券交易所的交易系統發行和交易。
按是否可轉換劃分：
可轉換債券：可轉換債券是指在特定時期內可以按某一固定的比例轉換成普通股的債券，它具有債務與權益雙重屬性，屬於一種混合性籌資方式。
不可轉換債券：不可轉換債券是指不能轉換為普通股的債券，又稱為普通債券。由於其沒有賦予債券持有人將來成為公司股東的權利，所以其利率一般高於可轉換債券。
按付息的方式劃分：
零息債券：零息債券，也叫貼現債券，是指債券券面上不附有息票，在票面上不規定利率，發行時按規定的折扣率，以低於債券面值的價格發行，到期按面值支付本息的債券。
定息債券：固定利率債券是將利率印在票面上並按期向債券持有人支付利息的債券。
浮息債券：浮動利率債券的息票率是隨市場利率變動而調整的利率。
按能否提前償還劃分：
可贖回債券：可贖回債券是指在債券到期前，發行人可以以事先約定的贖回價格收回的債券。
不可贖回債券：不可贖回債券是指不能在債券到期前收回的債券。
按償還方式不同劃分：
一次到期債券：一次到期債券是發行公司於債券到期日一次償還全部債券本金的債券。
分期到期債券：分期到期債券可以減輕發行公司集中還本的財務負擔。
按計息方式分類：
單利債券：單利債券指在計息時，不論期限長短，僅按本金計息，所生利息不再加入本金計算下期利息的債券。
復利債券：復利債券與單利債券相對應，指計算利息時，按一定期限將所生利息加入本金再計算利息，逐期滾算的債券。
累進利率債券：累進利率債券指年利率以利率逐年累進方法計息的債券。累進利率債券的利率隨著時間的推移，後期利率比前期利率更高，呈累進狀態。
按債券是否記名分類：
記名公司債券：在公司債券上記載持券人姓名或名稱的債券。
無記名債券：沒有在公司債券上記載持券人姓名或名稱的債券。
按是否盈餘分配分類：
參加公司債券：債權人除享有到期向公司請求還本付息的權利外，還有權按規定參加公司盈餘分配的債券，為參加公司債券。
不參加公司債券。：債權人放棄使用參加公司盈餘分配的債券項目，為不參加公司債券。
按募集方式分類：
公募債券：指向社會公開發行，任何投資者均可購買的債券，向不特定的多數投資者公開募集的債券，它可以在證券市場上轉讓。
私募債券：是指向與發行者有特定關系的少數投資者募集的債券，其發行和轉讓均有一定的局限性。私募債券的發行手續簡單，一般不能在證券市場上交易。公募債券與私募債券在歐洲市場上區分並不明顯，可是在美國與日本的債券市場上，這種區分是很嚴格的，並且也是非常重要的。
按能否上市分類：
上市債券：可在證券交易所掛牌交易的債券，為上市債券。
非上市債券。：沒有在證券交易所掛牌交易的債券，為非上市債券。
❹ 金融債券有哪些
金融債券是金融機構為了籌集資金而發行的債券。在具體的經濟活動中，由於金融機構的資信程度較高，所以金融債券多為一年期以上的中、長期債券。金融機構在發行金融債券時一般要徵得中央銀行的同意，且只能由特殊的金融機構發行，我國前些年各專業銀行發行的債券都屬於金融債券的范疇。
按發行主體的不同，金融債券可劃分為國家金融債券和地方金融債券，國家金融債券是專業銀行總行等一級的金融機構向全國范圍發行的金融債券，而地方金融債券是專業銀行的分行在所轄業務的地域范圍內發行的一種金融債券。一般來說，為了能區別於儲蓄存款且比儲蓄存款更具吸引力，金融債券的預期年化利率比同期定期儲蓄預期年化利率要高，特別是地方金 融債券，其預期年化利率水平還可相應高一點。金融債券還可能上市流通轉讓，它具有「高於定期儲蓄的利息，超於活期儲蓄的方便」之特點，因而成為廣大投資者樂意購買的債券之一。
按其發行的價格、預期年化利率和期限不同，金融債券又可分為普通金融債券、累進利息金融債券、貼現金融債券(也稱貼水金融債券)根據利息支付方式的不同，金融債券又可分為附息金融債(也稱剪息金融債)和貼現金融債兩種。
金融債券作為債券的一種特殊類型，它具有以下特點：
1.金融債券表示的是銀行等金融機構與金融債券持有者之間的債權債務關系。
2.金融債券一般不記名、不掛失，但可以抵押和轉讓。
3.我國金融債券的發行對象主要為個人，利息收入可免徵個人收入所得稅和個人收入調節稅。
4.金融債券的利息不計復利，不能提前支取，延期兌付亦不計逾期利息。
5.金融債券的預期年化利率固定，一般都高於同期儲蓄預期年化利率。
6.我國發行的金融債券所籌集的資金一般都專款專用，如建設銀行曾發行的投資債券，其主要用途就是為國家的大、中型建設項目籌措資金。
普通金融債券
我國在過去所發行的普通金融債券是定期存單式的到期一次還本付息的債券，期限分為1年、2年、3年三種，均以平價發行。
普通金融債券除具有金融債券的一般特點外，最突出的特點就是形式上類似於銀行儲蓄中的定期存款，或者說基本上是保本保息的變相儲蓄，但其本質已發生了根本性的變化。
普通金融債券是金融機構對其借款者承擔還本付息義務所開具的憑證，其持有者是債權人。因此，普通金融債券的發行者與持有者是債權債務關系，購買普通金融債券是一種投資行為，而定期存款只是一種儲蓄行為。
普通金融債券的預期年化收益預期一般要大於定期存款的歷史預期年化收益，但由於近幾年為有效地抑制通貨膨脹，我國實行了保值儲蓄，所以三年期的普通金融債券預期年化收益實際上是低於同期的居民儲蓄預期年化利率。
購買普通金融債券的投資預期年化收益率計算公式為：
投資預期年化收益率=面額+利息總額-購買價格購買價格×待償年數×100%賣出普通金融債券的投資預期年化收益率為：
投資預期年化收益率=賣出價格-面額面額×持有年數×100% 累進利息金融債券
所謂累進利息金融債券是指由金融機構發行的一種浮動期限式、預期年化利率與期限掛勾的金融債券，其期限最短為1年、最長為5年。債券持有者可以在最短與最長期限之間隨時到發行銀行兌付。
累進利息金融債券利息採取累進制，其特點是將債券的預期年化利率按債券的期限分成幾個不同的等級，每一個時間階段按相應的預期年化利率計付利息，然後將幾個等級部分的利息相加得出總的利息收入。比如5年期的金融債券，滿1年兌付，預期年化利率按9%計算；滿2年兌付，第1年預期年化利率仍為9%，第2年則為10%；滿3年兌付，第1、2年同前、第3年預期年化利率為11%；依此類推，滿4年兌付，前3年同前，第4年預期年化利率為12%，滿5年兌付時，前4年同前，第5年預期年化利率為13%。這種債券在購買時銀行將在券面上標記日期，在兌付時利息的支付採取對年對月對日的計算方法，不足年的部分不計息，超過5年的部分不另計算。1987年第四季度中國工商銀行就發行過這種累進利息金融債券。
累進利息金融債券的優點是比較靈活，投資者的持券預期年化收益有所保障，且投資期限越長，利息越高。這樣就有利於鼓勵長期投資，對吸收和穩定社會閑散資金具有積極意義。
累進利息金融債券投資預期年化收益率的計算，仍可沿用普通金融債券投資預期年化收益率的計算公式，但應注意累進利息金融債券的利息是分段計算的，且不足年的部分不計息，超過期限的部分不另計算。
貼現金融債券
貼現金融債券，也稱貼水金融債券，是金融機構以低於債券面額的價格折價發行的一種債券，這種債券券面上不附有息票或預期年化利率，到期按面額還本，不再付息，其債券面額與發行價之差就為發行者支付給持有者的利息。
貼現金融債券的券面價格是投資者到期可兌付的本息合計數，而投資者購買這種債券的價格即發行價格，並不反映在債券的券面上，它是發行債券的金融機構根據相應的貼現率(預期年化利率)倒來的。
根據債券投資預期年化收益率公式，可以計算貼現債券的投資預期年化收益率。 投資預期年化收益率=(面額-發行價)/發行價×期限×100% 應注意的是，這樣計算出的年投資預期年化收益率是單利，若要計算貼現債券的復利，可用以下公式：
(1+投資預期年化收益率)/期限=面額/發行價
若在到期之前賣出這種金融債券，持有期間的投資預期年化收益率為：
投資預期年化收益率=(賣出價-發行價)/發行價×持有期限×100%而在中途購買這種債券的投資預期年化收益率為：
投資預期年化收益率=(面額-買入價)/買入價×待償期限×100%
❺ 金融債券有哪些種類
金融債券是銀行等金融機構作為籌資主體為籌措資金而面向個人發行的一種有價證券，是表明債務、債權關系的一種憑證。債券按法定發行手續，承諾按約定利率定期支付利息並到期償還本金。它屬於銀行等金融機構的主動負債。
金融債券常規可以分為以下6大類：
（1）央行票據；
（2）證券公司債券；證券公司依法發行的約定在一定期限內還本付息的一種有價證券。
（3）商業銀行的次級債券；商業銀行的次級債券是指商業銀行發行的本金和利息的清償順序在商業銀行的其他負債之後，先於商業銀行股權資本的債券。
（4）保險公司次級債券；
（5）證券公司短期融資債券；
（6）混合資本債券。
此外，金融債券也可以像企業債券一樣，根據期限的長短劃分為短期債券、中期債券和長期債券；根據是否記名劃分為記名債券和不記名債券；根據擔保情況劃分為信用債券和擔保債券；根據可否提前贖回劃分為可提前贖回債券和不可提前贖回債券；根據債券票面利率是否變動劃分為固定利率債券、浮動利率債券和累進利率債券；根據發行人是否給予投資者選擇權劃分為附有選擇權的債券和不附有選擇權的偵券等。
❻ 金融債是什麼金融債券包括哪些
很多人都知道國債，但可能對金融債了解甚少，其實金融債也是債券的一種，那麼金融債是什麼？金融債券包括哪些？為大家准備了相關內容，感興趣的小夥伴快來看看吧！
1、金融債含義
金融債是指銀行及其他金融機構所發行的債券。
2、金融債發行機構
金融債發行機構是由銀行和非銀行金融機構發行的債券。
3、發行期限
金融債券期限一般為3~5 年。
4、發行利率
金融債券利率略高於同期定期存款利率水平，其次金融債券的利率通常低於一般的企業債券，但高於風險更小的國債和銀行儲蓄存款利率。
金融債券包括哪些？
金融債券包括證券公司債券、商業銀行的次級債券、保險公司次級債券、證券公司短期融資債券、混合資本債券。
因此，我們知道金融債是指銀行及其他金融機構所發行的債券，期限一般為3~5 年，跟我們平常見到的普通金融債並沒有什麼區別。現在有很多騙子和騙子公司打著金融債對不了解的投資者進行招搖撞騙。因此我們在投資的過程中一定要謹慎，要去正規的平台，以防被騙。
一般來說，如果投資者不確定平台是否正規的情況，是可以去銀行購買，銀行肯定是正規的平台，是不會騙人的，但是在購買的時候一定要注意其風險性，根據自己能承受的風險范圍投資。
❼ 債券有哪些種類
國債
金融債券
企業債券
拓展資料
目前我國債券市場上的主要品種有：
1、國債：是財政部為籌措資金而發行的債券。國債是目前債券市場上流動性最佳、風險最低的債券。從債券形式看，我國發行的國債又可分為無記名（實物）國債、憑證式國債和記賬式國債三種。無記名（實物）國債是一種實物債券，以實物券的形式記錄債權，面值不等，不記名，不掛失，可上市流通；憑證式國債是一種國家儲蓄債，通過銀行發行，可掛失，以「憑證式國債收款憑證」記錄債權，不能上市流通；記賬式國債以記賬形式記錄債權，通過採用無紙化形式發行和交易，可以記名、掛失。2000年5月，最後一期無記名國債到期兌付，標志著該類國債在中國國債市場上全面退出，此後國債發行全部採取憑證式和記賬式。目前，記賬式國債在銀行間債券市場、交易所債券市場和商業銀行櫃台市場均可流通。到2003年5月底，我國債券市場的記賬式國債託管余額為177780億元左右。
2、金融債券：是由銀行和非銀行金融機構發行的債券。在我國目前金融債券主要由國家開發銀行、進出口銀行等政策性銀行發行的政策性金融債券。目前，政策性金融債券均在銀行間債券市場發行和交易。到2003年5月底，政策性金融債券託管余額為10003.27億元。
3、企業債券：是企業依照法定程序發行，約定在一定期限內還本付息的債券。我國債券市場上的企業債券可分為普通企業債券和可轉換（公司）債券兩類，其中可轉換債券是指在一定條件下能夠轉換成為公司股票的企業債券，一般為上市公司所發行。目前，普通企業債券均在中央國債登記結算公司發行登記，發行後可申請到證券交易所上市交易；可轉換債券在證券交易所發行並上市。到2003年5月底，在中央國債登記結算公司託管的企業債券余額為797.5億元，其中在證券交易所上市交易的有260.89億元；在證券交易所上市發行的可轉換債券余額為126.96億元。（註：數據均按面值計算）
截至2003年5月底，我國債券市場記賬式國債、政策性金融債、企業債三大類債券未到期發行余額，占市場比例為：記帳式國債62%、政策性金融債35%、企業債券3%。
上述劃分方法是最常見的按發行人類型劃分的，而我國債券種類按其不同特性還有多種劃分方法。如按付息方式不同可劃分為零息債券和附息債券，按利率確定方式不同可劃分為固定利率債券和浮動利率債券，按償還期限不同可劃分為短期、中期和長期債券等等。
❽ 金融債券包括哪些
包括證券公司債券、商業銀行的次級債券、保險公司次級債券、證券公司短期融資債券、混合資本債券。
我們知道金融債是指銀行及其他金融機構所發行的債券，期限一般為3~5年，跟我們平常見到的普通金融債並沒有什麼區別。現在有很多騙子和騙子公司打著金融債對不了解的投資者進行招搖撞騙。因此我們在投資的過程中一定要謹慎，要去正規的平台，以防被騙。
❾ 金融債券有哪些內容都包括什麼
金融債券是由銀行和非銀行金融機構發行的債券，是表明債務、債權關系的一種憑證，它屬於銀行等金融機構的主動負債。金融債券本質上是公司債券，只不過發行者是特殊的公司——金融機構罷了。
在英、美等歐美國家，金融機構發行的債券歸類於公司債券。在中國及日本等國家，金融機構發行的債券稱為金融債券。由於銀行等金融機構在一國經濟中佔有較特殊的地位，政府對它們的運營又有嚴格的監管，因此，金融債券的資信通常高於其他非金融機構債券，違約風險相對較小，具有較高的安全性。
在我國，金融債券必須經中國人民銀行總行批准其發行額度，由金融債券的
發行機構在其營業點以公開出售的方式發行。這種債券的利率一般略高於同等期 限的定期存款，期限一至五年不等。金融債券到期還本付息，債權人不能提前抽 出資金，但允許進入二級市場轉讓流通。目前，我國的金融債券已開始進入證券 市場買賣轉讓，但由於期限比較短、利率水平又高於普通的定期儲蓄利率，實際 成交的數額並不很大，比股票的交易量要小得多。
金融債券作為金融機構籌集社會閑散資金的一種有價證券，目前在我國發行 的主要有這樣幾種：固定金融債券這種債券的利率一般略高於同期銀行存款利率 ，期限一至五年。如1985年，為解決當時信貸資金短缺的困難，支持鄉鎮企 業中一些急需資金而且經濟效 益比較好的在建項目迅速竣工投產，中國農業銀 行經中國人民銀行批准，發行了總額為15億元人民幣的金融債券。這次發行的 債券，面額分別為20元、50元、100元，期限一年，年利息率為9％，到期還本付息。
❿ 金融債券的主要種類有什麼
新中國金融債券得到長足發展，種類也日益增多，重要有以下幾類：
（1）證券公司債券；證券公司依法發行的約定在一定期限內還本付息的一種有價證券。
（2）商業銀行的次級債券；商業銀行的次級債券是指商業銀行發行的本金和利息的清償順序在商業銀行的其他負債之後，先於商業銀行股權資本的債券。
（3）保險公司次級債券；
（4）證券公司短期融資債券；
（5）混合資本債券。
金融債權與存款之間的差異：
(1)籌資的目的不同 吸收存款在一定意義上是全面擴大銀行資金來源的總量，而發行債券則著眼於增長長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。
(2)籌資機制不同 吸收存款是經常性的、無限額的，而金融債券的發行是集中的、有限額的。在存款市場上，商業銀行在很大程度是處在被動地位，存款規模取決於存款者的意願，因而存款市場屬於買方市場性質。而發行性金融債券的主動權在銀行手中，因而它屬於賣方市場，是銀行的「主動負債」。
(3)籌資的效率不同 由於金融債券的利率高於存款的利率，對客戶具有較強的吸引力，因而其籌資的效率在一般情況下高於存款。
(4)所籌集資金的穩定性不同 金融債券一般都具有明確的償還期，因而資金的穩定性強;存款的期限具有較大的彈性，即便是定期存款，在特定的狀況下也可提前支取，因而資金的穩定性較差。
(5)資金流動性不同 金融債券一般不記名，有廣泛的二級市場流通轉讓，具有較強的流動性。而存款，一般都是記名式的，資金一旦轉化為存款，債權債務關系便被固定在銀行和客戶之間，因而資金的流動性差。
(6)吸收存款受到的准備金率的影響，而金融債券獲得的資金則不受其影響。