基金公司交的管理費如何入賬

⑴ 投資基金管理有限公司收取的管理費應計入什麼會計科

借：庫存現金、銀行存款、應收賬款等相關科目
貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：主營業務收入或其他業務收入

⑵ 基金的管理費和託管費是怎麼回事

1、基金管理費和託管費無論持有多少年，都是會收取的。

2、基金託管費，是指基金託管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。託管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取，目前通常為0.25%，逐日累計計提，按月支付給託管人。此費用也是從基金資產中支付，不須另向投資者收取。

3、基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬，其數額一般按照基金凈資產值的一定比例，從基金資產中提取。在國外，基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產的一定比例（年率）、逐日計算，定期支付。

拓展資料：

基金託管費會計核算：

一、本科目核算按基金契約和招募說明書的規定計提的基金託管費。

二、基金託管費的核算原則：

基金託管費應按照基金契約和招募說明書規定的方法和標准計提，並按計提的金額入賬。

三、基金託管費的賬務處理：

計提基金託管費時，借記本科目，貸記"應付託管費"科目；支付基金託管費時，借記"應付託管費"科目，貸記"銀行存款"科目。

四、期末，應將本科目的借方余額全部轉入"本期收益"科目，結轉後本科目應無余額。

⑶ 基金管理費在會計上如何入賬

計入「管理人報酬」科目，科目使用說明如下： 一、本科目核算按基金契約和招募說明書的規定計提的基金管理人報酬，包括管理費和業績報酬。 二、管理人報酬的核算原則： 管理人報酬應按照基金契約和招募說明書規定的方法和標准計提，並按計提的金額入賬。 三、管理人報酬的賬務處理： 計提基金管理費和業績報酬時，借記本科目，貸記"應付管理人報酬"科目；支付基金管理人報酬時，借記"應付管理人報酬"科目，貸記"銀行存款"科目。
四、本科目應分別管理費和業績報酬設置明細賬，進行明細核算。 五、期末，應將本科目的借方余額全部轉入"本期收益"科目，結轉後本科目應無余額。

⑷ 基金管理公司收到的管理費怎麼入賬

基金公司收取的管理費建議計入：其他應外收入科目核算。或者是計入管理費用