基金的信息披露是哪個部門
A. 哪些渠道可以獲得基金的基本信息
1、開放式基金信息披露
開放式基金信息披露內容包括招募說明書(公開說明書)、定期報告和臨時報告三大類。定期報告又由每日公布單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報告、年度報告四項組成。法定披露信息由基金管理人編制,基金託管人復核,於規定時限內在中國證監會指定的信息披露報刊和網站上發布。
2、招募說明書
招募說明書(初次發行後也稱為公開說明書),該報告旨在充分披露可能對投資者做出投資判斷產生重大影響的一切信息。包括管理人情況、託管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標、基金的會計核算原則、預期年化預期收益分配方式等。
3、公開說明書
公開說明書是指基金成立後定期公告的有關基金簡介、基金投資組合公告、基金經營業績、重要變更事項合其他按法律規定應披露事項的說明。
4、基金年度報告
基金年度報告是反映基金全年的運作及業績情況的報告。除中期報告應披露的內容外,年度報告還必須披露託管人報告、審計報告等內容。該報告在會計年度結束後90天內公告。
5、基金中期報告
基金中期報告是反映基金上半年的運作及業績情況。主要內容包括:管理人報告、財務報告重要事項揭示等,其中,財務報告包括資產負債表、預期年化預期收益及分配表、凈資產變動表等會計報表及其附註,以及關聯事項的說明等。該報告在會計年度的前6個月結束後60日內公告。
B. 證券投資基金信息披露管理辦法
第一章 總則第一條 為規范證券投資基金(以下簡稱基金)信息披露活動,保護投資人及相關當事人的合法權益,根據《證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》),制定本辦法。第二條 基金信息披露義務人應當按照法律、行政法規和中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)的規定披露基金信息,並保證所披露信息的真實性、准確性和完整性。
基金信息披露義務人包括基金管理人、基金託管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人等法律、行政法規和中國證監會規定的自然人、法人和其他組織。第三條 基金信息披露義務人應當在中國證監會規定時間內,將應予披露的基金信息通過中國證監會指定的全國性報刊(以下簡稱指定報刊)和基金管理人、基金託管人的互聯網網站(以下簡稱網站)等媒介披露,並保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。第四條中國證監會及其派出機構依法對基金信息披露活動進行監督管理。
中國證監會根據基金信息披露活動情況,及時制定相關的內容與格式准則、編報規則;根據基金信息披露活動中存在的技術問題,及時做出規范解答。
證券交易所依法對基金信息披露活動進行自律管理。第二章基金信息披露一般規定第五條公開披露的基金信息包括:
(一)基金招募說明書;
(二)基金合同;
(三)基金託管協議;
(四)基金份額發售公告;
(五)基金募集情況;
(六)基金合同生效公告;
(七)基金份額上市交易公告書;
(八)基金資產凈值、基金份額凈值;
(九)基金份額申購、贖回價格;
(十)基金定期報告,包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告;
(十一)臨時報告;
(十二)基金份額持有人大會決議;
(十三)基金管理人、基金託管人的基金託管部門的重大人事變動;
(十四)涉及基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟;
(十五)澄清公告;
(十六)中國證監會規定的其他信息。第六條公開披露基金信息,不得有下列行為:
(一)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;
(二)對證券投資業績進行預測;
(三)違規承諾收益或者承擔損失;
(四)詆毀其他基金管理人、基金託管人或者基金份額發售機構;
(五)登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字;
(六)中國證監會禁止的其他行為。第七條 公開披露的基金信息應當採用中文文本。同時採用外文文本的,基金信息披露義務人應當保證兩種文本的內容一致。兩種文本發生歧義的,以中文文本為准。第八條公開披露的基金信息應當採用阿拉伯數字;除特別說明外,貨幣單位應當為人民幣元。第三章基金募集信息披露第九條 基金募集申請經中國證監會核准後,基金管理人應當在基金份額發售的三日前,將基金招募說明書、基金合同摘要登載在指定報刊和網站上;基金管理人、基金託管人應當同時將基金合同、基金託管協議登載在網站上。第十條基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編制基金份額發售公告,並在披露招募說明書的當日登載於指定報刊和網站上。第十一條基金管理人應當在基金合同生效的次日在指定報刊和網站上登載基金合同生效公告。第十二條 開放式基金的基金合同生效後,基金管理人應當在每六個月結束之日起四十五日內,更新招募說明書並登載在網站上,將更新後的招募說明書摘要登載在指定報刊上。
基金管理人應當在公告的十五日前向中國證監會報送更新的招募說明書,並就有關更新內容提供書面說明。第四章基金運作信息披露第十三條 基金份額獲准在證券交易所上市交易的,基金管理人應當在基金份額上市交易的三個工作日前,將基金份額上市交易公告書登載在指定報刊和網站上。第十四條基金管理人應當至少每周公告一次封閉式基金的資產凈值和份額凈值。第十五條 開放式基金的基金合同生效後,在開始辦理基金份額申購或者贖回前,基金管理人應當至少每周公告一次基金資產凈值和基金份額凈值。
基金管理人應當在每個開放日的次日,通過網站、基金份額發售網點以及其他媒介,披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
C. 我國基金信息披露制度體系有哪些
我國基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門規章、規范性文件與自律性規則四個層次。
(一)基金信息披露的國家法律
我國法律對基金信息披露的規范主要體現在2004年6月1日起施行的《證券投資基金法》中。
(二)基金信息披露的部門規章
基金信息披露的部門規章主要體現在2004年7月1日起施行的《基金信息披露管理辦法》中。
(三)基金信息披露的規范性文件
基金信息披露的規范性文件分為3類:基金信息披露內容和格式准則、基金信息披露編報規則、《證券投資基金信息披露XBRL標引規范(Taxonomy)》及相關XBRL模版。
(四)信息披露自律性規則
D. 基金信息披露的部門規章主要體現
《證券投資基金法》《證券投資基金信息披露管理辦法》《上市開放式基金業務指引》《深圳交易所證券投資基金上市規則》。
基金信息披露的部門規章主要體現在於2004年7月1日起施行的《證券投資基金信息披露管理辦法》中。
國證券業實行從業人員資格管理制度,證券業從業資格證是進入證券行業的必備證書,是進入銀行、非銀行金融機構、上市公司、投資公司、大型企業集團、財經媒體、政府經濟部門的重要參考條件。
E. 私募基金新增基金經理後在哪裡披露
證監會指定的網站。基金公司的信息披露是在證監會指定的網站上進行的,所以我們在在投資基金之前,一定要確認自己的基金經理是否在這個網站上公布過相關信息。基金,英文是fund,廣義是指為了某種目的而設立的具有一定數量的資金。主要包括信託投資基金、公積金、保險基金、退休基金,各種基金會的基金。
F. 哪個部門管理負責信息披露
信息披露主要是財務方面的信息,所以一般是由財務部門負責。
