如何填寫當期貨幣資金

① 資產負債表上的貨幣資金是怎麼算的啊 是銀行存款的借方+現金的借方+其他貨幣資產的借方嗎

資產負債表是反映企業在某一特定日期（通常為各會計期末）財務狀況的會計報表。
資產負債表報表項目「貨幣資金」(行次1)，是依據「現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」這3個科目當期期末余額合計數填列。其中：「年初數」是依據「現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」這3個科目上年12月期末余額合計數填列。「期末數」是依據「現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」這3個科目編表當期期末余額合計數填列。
現金、銀行存款、其他貨幣資金這3個科目的期末余額是怎麼算的？
舉個例說明期末余額是怎麼算的：
假設你公司2012年5月注冊，各股東投入注冊資金500 000元，存入開戶銀行；××日簽發現金支票提取現金3 000元，××日以現金購買辦公用品800元，××日簽發轉賬支票支付×固定資產80 000元(簡單點，就這些)，計算5月末現金、銀行存款科目的期末余額和貨幣資金「年初數」、「期末數」 。
計算：
現金科目期末余額 = 3 000 - 800 =2 200
銀行存款科目期末余額 = 500 000 - 3 000 - 80 000 =417 000
其他貨幣資金科目期末余額 = 0
那麼，貨幣資金「年初數」 = 0 （2011年公司未成立）
貨幣資金「期末數」 = 2 200 + 417 000 + 0 = 419 200
呵呵，「現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資產」這3個科目的期末余額就是這樣算出來的。怎麼樣，你可明白？別急，慢慢就會熟練滴喲。