證券投資基金流通受限股票估值指引答案

『壹』 基金鎖定期在哪裡可以查到

開放式基金沒有鎖定期，隨時贖回的。

除非是新基金剛剛成立有個建倉期，是鎖定的，無能贖回和申購。

渡過這個時期就開放了。

如果是周期型的理財型基金，到周期才可以贖回那種，

是可以查詢到哪天可以贖回的。但這個也不是叫鎖定期

、估值方法

1、證券交易所上市的有價證券的估值

（1）交易所上市的股票、權證等，以其估值日在證券交易所掛牌的市價

（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日後經濟環境未發生重大變化

或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收

盤價）估值；如最近交易日後經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影

響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，

調整最近交易市價，確定公允價格；

（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權和含權固定收益品種，選取第三

方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價；

（3）交易所上市交易的可轉換債券，選取每日收盤價作為估值全價；

（4）交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券和私募債券，採用估值技術確定

公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

2、處於未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：

（1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估

值；

（2）首次公開發行未上市的股票、債券和權證，採用估值技術確定公允價

值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

（3）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限於非公開發行股票、

首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的

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股票等，按監管機構或行業協會有關規定確定公允價值。

3、全國銀行間債券市場交易的固定收益品種，採用估值技術確定公允價值。

4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

5、期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交

易日後經濟環境未發生重大變化的，採用最近交易日結算價估值。

6、流通受限的股票，包括非公開發行股票、首次公開發行股票時公司股東

公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發行

未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按監管機構或行業協會有關規

定確定公允價值

『貳』 增長動力混合靈活配置股票能佔多少份額

詳細請參看該基金的招募說明書

基金財產的投資方向和投資限制
（一）投資目標
本基金通過在股票、固定收益證券、現金等資產的積極靈活配置，並通過重點關注由改革紅利、經濟轉型、創新驅動、中國需求和全球化競爭、可持續成長等發展趨勢所帶來的投資機會，投資於新經濟周期中具備高成長性的上市公司，積極把握由此帶來的獲利機會，在嚴格控制風險並保證充分流動性的前提下，謀求基金資產的長期穩定增值。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行上市的股票（含中小板、創業板及其他經中國證監會核准上市的股票）、債券（含中小企業私募債）、貨幣市場工具（含中期票據）、權證、資產支持證券、股指期貨以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會的相關規定）。
如法律法規或監管機構以後允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序後，可以將其納入投資范圍。
本基金的股票投資比例為基金資產的0%-95%，投資於受益於代表中國經濟新的發展動力的包括改革紅利、經濟轉型、創新驅動、中國需求和全球化競爭、可持續成長等相關行業證券的比例不低於非現金基金資產的80%；現金、債券資產、資產支持證券及中國證監會允許基金投資的其他證券品種占基金資產比例為5%－100%；每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後，保持現金或到期日在一年期以內的政府債券不低於基金資產凈值的5%。
（三）投資禁止行為與限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金的股票投資比例為基金資產的0%-95%；現金、債券資產、資產支持證券及中國證監會允許基金投資的其他證券品種占基金資產比例為5%－100%。
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後，保持不低於基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券；
（3）本基金持有一家公司發行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，不超過該證券的10%；
（5）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3%；
（6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10%；
（7）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產凈值的0.5%；
（8）本基金投資於同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值的10%；
（9）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（10）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證券規模的10%；
（11）本基金管理人管理的全部基金投資於同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%；
（12）本基金應投資於信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標准，應在評級報告發布之日起3個月內予以全部賣出；
（13）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（14）本基金基金總資產不得超過基金凈資產的140%；進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產凈值的40%，在全國銀行間同業市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期後不展期；
（15）流通受限證券投資遵照《關於基金投資非公開發行股票等流通受限證券有關問題的通知》（證監基金字[2006]141號）及相關規定執行；
（16）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的10%；
（17）本基金在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、權證、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（18）本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；
本基金管理人應當按照中國金融期貨交易所要求的內容、格式與時限向交易所報告所交易和持有的賣出期貨合約情況、交易目的及對應的證券資產情況等；
（19）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）占基金資產的0%‐95%；
（20）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
本基金在開始進行股指期貨投資之前，應與基金託管人就股指期貨開戶、清算、估值、交收等事宜另行具體協商；
（21）本基金投資於單只中小企業私募債券的市值，不得超過本基金資產凈值的10%；本基金投資於全部中小企業私募債券的市值，不得超過本基金資產凈值的20%；

『叄』 流通受限股票估值指引公式怎麼計算

流通受限股份是指，證券交易所針對上市公司各大股東持有的流通股，為避免對股市和股價造成沖擊，對其上市流通的數量以及時間進行限制的股份。

『肆』 金融期權按基礎資產性質劃分是那些

按照金融期權基礎資產性質的不同，金融期權可以分為股權類期權、利率期權、貨幣期權、金融期貨合約期權、互換期權等
1.股權類期權。與股權類期貨類似，股權類期權也包括3種類型：單只股票期權、股票組合期權和股票指數期權。
單只股票期權（簡稱「股票期權」）指買方在交付了期權費後，即取得在合約規定的到期日或到期日以前按協定價買人或賣出一定數量相關股票的權利。
股票組合期權是以一攬子股票為基礎資產的期權，代表性品種是交易所交易基金的期權。
股票指數期權是以股票指數為基礎資產，買方在支付了期權費後，即取得在合約有效期內或到期時以協定指數與市場實際指數進行盈虧結算的權利。股票指數期權沒有可作實物交割的具體股票，只能採取現金軋差的方式結算。
2.利率期權。利率期權指買方在支付了期權費後，即取得在合約有效期內或到期時以一定的利率（價格）買入或賣出一定面額的利率工具的權利。利率期權合約通常以政府短期、中期、長期債券，歐洲美元債券，大面額可轉讓存單等利率工具為基礎資產。
3.貨幣期權。貨幣期權又稱外幣期權、外匯期權，指買方在支付了期權費後，即取得在合約有效期內或到期時以約定的匯率購買或出售一定數額某種外匯資產的權利。貨幣期權合約主要以美元、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、加拿大元及澳大利亞元等為基礎資產。
4.金融期貨合約期權。金融期貨合約期權是一種以金融期貨合約為交易對象的選擇權，它賦予其持有者在規定時間內以協定價格買賣特定金融期貨合約的權利。
5.互換期權。金融互換期權是以金融互換合約為交易對象的選擇權，它賦予其持有者在規定時間內以規定條件與交易對手進行互換交易的權利。

『伍』 基金資產估值的原則及方法有哪些

（一）估值責任人
我國基金資產估值的責任人是基金管理人，但基金託管人對基金管理人的估值結果負有復核責任。
（二）估值程序
（1）基金份額凈值是閉市後計算。
（2）基金日常估值由基金管理人進行。基金管理人每個交易日對基金資產估值後，將基金份額凈值結果發給基金託管人。
（3）基金託管人按基金合同規定的估值方法、時間、程序對基金管理人的計算結果進行復核，復核無誤後簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，並由基金注冊登記機構根據確認的基金份額凈值計算申購、贖回數額。
（三）估值的基本原則
（1）對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應採用市價確定公允價值。估值日無市價的，最近交易日後經濟環境未發生重大變化採用最近交易市價確定公允價值。
（2）對存在活躍市場的投資品種，如估值日無市價的，且最近交易日後經濟環境發生了重大變化，使潛在估值調整影響在0．25％以上的，調整最近交易市價，確定公允價值。
（3）不存在活躍市場的投資品種，應採用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定投資品種的公允價值。
（4）有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種公允價值的，基金管理公司應據具體情況與託管人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值。
（四）具體投資品種的估值方法
1．交易所上市交易品種的估值
（1）交易所上市的有價證券以其估值日在證券交易所掛牌的市價進行估值；
（2）交易所上市交易的債券按第三方估值機構提供的當日估值凈價估值，基金管理人認定交易所收盤價更能體現公允價值，應採用收盤價；
（3）對在交易所上市交易的可轉換債券按當日收盤價作為估值全價；
（4）交易所上市的股指期貨合約以估值當日結算價進行估值；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，採用估值技術確定公允價值。
（6）對交易所上市的資產支持證券品種和私募債券，鑒於其交易不活躍，各產品的未來現金流也較難確認，按成本估值。
2．交易所發行未上市品種的估值
（1）首次發行未上市的股票、債券和權證，採用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下按成本計量。
（2）送股、轉增股、配股和公開增發新股等發行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價估值。
（3）非公開發行有明確鎖定期的股票，按下述方法確定公允價值：
①如果估值日非公開發行有明確鎖定期的股票的初始取得成本高於在交易所上市股票的市價，應採用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。
②如果估值日非公開發行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低於在交易所上市股票的市價，應按以下公式確定該股票的價值：
3．交易所停止交易等非流通品種的估值
（1）因持有股票而享有的配股權，如果收盤價高於配股價，按收盤價高於配股價的差額估值。收盤價等於或低於配股價，則估值為零。
（2）對停止交易但未行權的權證，一般採用估值技術確定公允價值。
（3）對於因重大特殊事項而長期停牌股票的估值，需要按估值基本原則判斷是否採用
估值技術，估值技術包括指數收益法、可比公司法、市場價格模型法和估值模型法等，供管理人對基金估值時參考。
4．全國銀行間債券市場交易債券的估值
全國銀行間債券市場交易的債券，採用第三方估值機構提供的相應品種當日的估值價格。
（五）計價錯誤的處理及責任承擔
（1）基金管理公司應制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案。當錯誤率達到或超過基金資產凈值的 0.25％時，基金管理公司應及時向監管機構報告。當計價錯誤率達到 0.5％時，基金管理公司應當公告並報監管機構備案。
（2）基金管理公司和託管人未能遵循相關法律法規規定或基金合同約定，給基金財產或基金份額持有人造成損害的，應分別對各自行為依法承擔賠償責任。因共同行為給基金財產或基金份額持有人造成損害的，應承擔連帶賠償責任。
（六）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時。
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金託管人無法准確評估基金資產價值時。
（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值。
（4）如出現基金管理人認為屬於緊急事故的任何情況，會導致基金管理人不能出售或評估基金資產的。
（5）中國證監會和基金合同認定的其他情形。
QDII 基金資產的估值問題
（一）估值責任人
在實踐中，基金管理公司是 QDII 基金的會計核算和資產估值的責任主體，託管人負有復核責任。
（二）QDII 基金份額凈值的計算及披露
（1）基金份額凈值應當至少每周計算並披露一次，如基金投資衍生品，應當在每個工
作日計算並披露。
（2）基金份額凈值應當在估值日後 2 個工作日內披露。
（3）基金份額凈值應當以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨或同時計算並披露。
（4）基金資產的每一買入、賣出交易應當在最近份額凈值的計算中得到反映。
（5）流動性受限的證券估值可以參照國際會計准則進行。
（6）衍生品的估值可以參照國際會計准則進行。
（7）境內機構投資者應當合理確定開放式基金資產價格的選取時間，並在招募說明書
和基金合同中載明。
（8）開放式基金凈值及申購贖回價格的具體計算方法應當在基金、集合計劃合同和招
募說明書中載明，並明確小數點後的位數。

『陸』 陽光城的公司概述

交易所 深交所主板曾用簡稱：陽光發展 石獅新發 G閩陽光
行業類別綜合類
證券類別：深圳A股
上市日期：1996-12-18
法人代表：林XX
總 經 理：XX
公司董秘：廖XX
獨立董事：江XX、魏XX、葉XX興、庄XX
注冊地址：福建省福州經濟技術開發區
辦公地址：福州市鼓樓區古田路
營業務：基礎設施開發、電子產品及輕工工業產品製造 福建陽光實業發展股份有限公司，原名為福建省石獅新發股份有限公司，於1 991 年經福建省經濟體制改革委員會閩體改(1991)010 號文和中國人民銀行福建省分行閩銀函(1991)118 號文批准設立。經公司2002 年度股東大會同意，公司將名稱變更為 「福建陽光實業發展股份有限公司」。2004 年2 月17 日經福建省工商行政管理局核准，公司已辦理了名稱變更的工商登記手續。
公司由福建省新湖集團公司、石獅新湖工貿公司和石獅市開發企業(服裝)有限公司等三家鄉鎮企業聯合發起，首期發行800 萬股普通股，發行價每股1 元，公司通過1994 年及1995 年吸收合並及重組，1996 年經中國證券監督管理委員會證監發字(1996)375 號文批准，股票於1996 年12 月18 日在深交所掛牌上市。
實力
上市時總股本為5318.577 萬股，其中：法人股3932.625 萬股，社會公眾股1385.9 52萬股。1997 年7 月實施了10:2 的送股方案，1998 年實施了10:3 配股方案。1999年實施了10:2 的送股與資本公積10:2 轉增股本的方案，轉增後公司總股本為9517.3092 萬股。 2006 年7 月17 日，公司實施了股權分置改革方案：以股權分置改革前的流通總股本29,104,995 股為基數，由非流通股股東向流通股股東按每10 股送1 股，共執行2,91 0,499 股。股權分置改革完成後，法人股股份減少66,068,097 股(其中： 支付社會公眾股股東股權分置對價2,910,499 股，轉為有限售條件的流通股63,157 ,598 股)，同時社會公眾股增加66,068,097 股，公司的總股本沒有發生變化，仍為95, 173,092 股。
2008 年12 月8 日公司取得了中國證券監督管理委員會證監許可[2008]1338 號《關於核准福建陽光實業發展股份有限公司向福建陽光集團有限公司、福建省東方投資擔保有限公司、福建康田實業有限公司發行股份購買資產的批復》，核准公司向福建陽光集團有限公司、福建省東方投資擔保有限公司、福建康田實業有限公司發行72,328,641 股人民幣普通股股票購買上述發行對象的相關資產。2008 年12月15 日，公司定向增發72,328,641 股人民幣普通股在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成證券登記。增資後，公司總股本為167,501,733.00 股。 對外貿易、電力生產、上電網銷售，代購代銷電力產品和設備；電子通信技術開發，生物技術產品開發，農業及綜合技術開發；基礎設施開發、房地產開發；家用電器及電子產品，機械電子設備、五金交電、建築材料，百貨，針紡織品、化工產品(不含危險化學品)的批發、零售、經營安優21 獨特維生素氨基酸復合片( 有效期至2012 年3 月5 日)；化肥的銷售。
歷史沿革
公司由福建省三家鄉鎮企業石獅新湖工貿公司、石獅市開發企業服裝有限公司和福建省新湖集團公司共同發起，並於1991年8月2日注冊登記，注冊資本為800萬元。1996年10月,福建省證券委員會以閩證委第18號文分配給公司13859520股A股上市額度。
福建起家的陽光城地產總部，將於2011年11月18日遷到全國經濟和金融中心的上海，這是陽光城集團董事局主席林騰蛟本周五當著全國媒體宣布的。
1997年7月實施了10:2的送股方案,1998年實施了10:3配股方案,1999年實施了10:2的送股與資本公積10:2轉增股本的方案。公司現有總股本為95,173,092股,其中:有限售條件流通股45,597,409股,無限售條件流通股49,575,683股。經公司2002年度股東大會同意,公司將全稱變更為「福建陽光實業發展股份有限公司」。
2004年2月17日經福建省工商行政管理核准,公司已辦理了全稱變更的工商登記手續。 編號 股東名稱 持股數量 持股比例 股本性質
1 福建陽光集團有限公司 4003.26萬 23.900% 流通受限股份
2 福建省東方投資擔保有限公司 3545.93萬 21.170% 流通受限股份
3 福建康田實業有限公司 2709.12萬 16.170% 流通受限股份
4 福建省億力投資發展有限公司 998.15萬 5.960% 流通A股,流通受限股份
5 中國建設銀行－泰達荷銀市值優選股票型證券投資基金 442.65萬 2.640% 流通A股
6 中國光大銀行－泰信先行策略開放式證券投資基金 300.00萬 1.790% 流通A股
7 中國工商銀行－銀河銀泰理財分紅證券投資基金 199.99萬 1.190% 流通A股
8 中國建設銀行－泰達荷銀品質生活靈活配置混合型證券投資基金 138.92萬 0.830% 流通A股
9 東方證券－農行－東方紅3號集合資產管理計劃 133.57萬 0.800% 流通A股
10 蔡一野 130.00萬 0.780% 流通A股 陽光城流通A股總計0.94億，占總股本56.34%。
股本結構 持倉結構
陽光發展在過去的一年中，股東戶數呈增加趨勢，機構持倉比例減少。最新季度情況表明，該股人均持股減少。最新機構持倉為2.89%，部分機構對該股看法有所下調，倉位下調-5.15%。 規模增長指標
陽光發展過去三年平均銷售增長率為56.75%,在所有上市公司排名（176/1710），在其所在的房地產開發行業排名為24/67，外延式增長合理 EPS成長性
陽光發展過去EPS增長率為53.25%，在所有上市公司排名（389/1710），在其所在的房地產開發行業排名為21/67，公司成長性合理
盈利能力指標 陽光發展過去三年平均盈利能力增長率為103.01%，在所有上市公司排名（272/1710），在所在的房地產開發行業排名為 （20/67）。盈利能力合理
EPS穩定性
陽光發展過去EPS穩定性在所有上市公司排名（936/1710），在其所在的房地產開發行業排名為37/67 。公司經營穩定合理 收入趨勢
陽光城2009年第三季度實現主營收入9.52億元，比上年同期增長56.32%。
盈利趨勢
陽光城2009年實現凈利潤0.31億元(基本每股收益0.1800元)，比上年同期增長135.26%。
價值評估
綜合價值評估
綜合投資建議：陽光發展（000671）的綜合評分表明該股投資價值較佳（★★★★），運用綜合估值該股的估值區間在31.46-34.61元之間，股價目前處於低估區，可以放心持有。
12步價值評估投資建議：綜合12個步驟對該股的評估，該股投資價值較佳（★★★★），建議你對該股採取參與的態度。
行業評級投資建議：陽光發展（000671）屬於房地產經營與開發行業，該行業投資價值較好（★★★★），該行業的總排名為第6名。
成長質量評級投資建議：陽光發展（000671）成長能力較好（★★★★），未來三年發展潛力很大（★★★★★），該股成長能力總排名第34名，所屬行業成長能力排名第5名。
評級及盈利預測
陽光發展（000671）預測2009年的每股收益為0.84元，2010年的每股收益為2.48元，當前的目標股價為31.46元，投資評級為買入。
行業評級
行業市場相對力道 ★★★
行業成長性 ★★★★
行業集中度 ★★★★★
機構推薦度 ★★★★
行業綜合星級
風險評估
VAR風險價值 16.5%
每月波動 0.8%
均方差 4.5%
最大獲利(元) 4.33
最大虧損(元) 4.33元

『柒』 廣發基金管理有限公司的季度報告

2012年第四季度報告
基金管理人：廣發基金管理有限公司
基金託管人：中國工商銀行股份有限公司
報告送出日期：二〇一三年一月十九日 基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、准確性和完整性承擔個別及連帶責任。
基金託管人中國工商銀行股份有限公司根據本基金合同規定，於2013年1月15日復核了本報告中的財務指標、凈值表現和投資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
本報告中財務資料未經審計。
本報告期自2012年10月1日起至12月31日止。 基金簡稱廣發滬深300指數
基金主代碼 270010
交易代碼 270010
基金運作方式契約型開放式
基金合同生效日 2008年12月30日
報告期末基金份額總額2,653,294,591.65份
投資目標通過嚴格的投資程序約束和數量化風險管理手段，實現指數投資偏離度和跟蹤誤差的最攜。在正常市場情況下，力爭控制本基金的凈值增長率與業績比較基準之間的日平均跟蹤誤差小於0.35%。
投資策略本基金為指數型基金，原則上採用完全復製法，按照成份股在滬深300指數中的基準權重構建指數化投資組合。當預期成份股發生調整和成份股發生配股、增發、分紅等行為時，以及因基金的申購和贖回對本基金跟蹤標的指數的效果可能帶來影響時，基金經理會對投資組合進行適當調整，降低跟蹤誤差。
業績比較基準 95%×滬深300指數收益率+5%×銀行同業存款收益率
風險收益特徵本基金為股票型指數基金，具有較高風險、較高預期收益的特徵，其風險和預期收益均高於貨幣市躇金和債券型基金。
基金管理人廣發基金管理有限公司
基金託管人中國工商銀行股份有限公司 3.1 主要財務指標
單位：人民幣元
主要財務指標報告期(2012年10月1日-2012年12月31日)
1.本期已實現收益 -60,018,117.43
2.本期利潤 270,056,411.05
3.加權平均基金份額本期利潤 0.1087
4.期末基金資產凈值 2,940,706,582.60
5.期末基金份額凈值 1.108
註：
(1)所述基金財務指標不包括持有人認購和交易基金的各項費用，計入費用後實際收益水平要低於所列數字。
(2)本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入扣除相關費用後的余額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。 3.2 基金凈值表現
3.2.1本報告期基金份額凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
階段凈值增長率①凈值增長率標准差②業績比較基準收益率③業績比較基準收益率標准差④①-③②-④
過去三個月 9.49%1.20% 9.53% 1.22% -0.04% -0.02%
3.2.2自基金合同生效以來基金累計份額凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較
廣發滬深300指數證券投資基金
累計凈值增長率與業績比較基準收益率的歷史走勢對比圖
(2008年12月30日至2012年12月31日)
註：本基金建倉期為基金合同生效後3個月，建倉期結束時各項資產配置比例符合本基金合同有關規定。 4.1 基金經理簡介
姓名職務任本基金的基金經理期限證券從業年限說明
任職日期離任日期
陳盛業本基金的基金經理；廣發中證500指數(lof)的基金經理 2010-12-1- 5 男，中國籍，經濟學博士，持有證券業執業證書，2007年3月至2009年9月任廣發基金管理有限公司研究發展部行業研究員、研究小組主管，2009年9月至2010年8月任廣發基金管理有限公司機構投資部投資經理，2010年8月至今在廣發基金管理有限公司數量投資部工作，2010年12月1日起任廣發滬深300指數基金及廣發中證500指數(lof)基金的基金經理。
註：
1.任職日期和離職日期指公司公告聘任或解聘日期。
2.證券從業的含義遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。
4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
本報告期內，本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套法規、《廣發滬深300指數證券投資基金基金合同》和其他有關法律法規的規定，本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，在嚴格控制風險的基礎上，為基金份額持有人謀求最大利益。本報告期內，基金運作合法合規，無損害基金持有人利益的行為，基金的投資管理符合有關法規及基金合同的規定。
4.3 公平交易專項說明
4.3.1公平交易制度的執行情況
公司通過建立科學、制衡的投資決策體系，加強交易分配環節的內部控制，並通過實時的行為監控與及時的分析評估，保證公平交易原則的實現。
在投資決策的內部控制方面，公司制度規定投資組合投資的股票必須來源於備選股票庫，重點投資的股票必須來源於核心股票庫。公司建立了嚴格的投資授權制度，投資組合經理在授權范圍內可以自主決策，超過投資許可權的操作需要經過嚴格的審批程序。在交易過程中，中央交易部按照時間優先、價格優先、比例分配、綜合平衡的原則，公平分配投資指令。監察稽核部風險控制崗通過投資交易系統對投資交易過程進行實時監控及預警，實現投資風險的事中風險控制；稽核崗通過對投資、研究及交易等全流程的獨立監察稽核，實現投資風險的事後控制。
本報告期內，上述公平交易制度總體執行情況良好，不同的投資組合受到了公平對待，未發生任何不公平的交易事項。
4.3.2異常交易行為的專項說明
本公司原則上禁止不同投資組合之間或同一投資組合在同一交易日內進行反向交易。如果因應對大額贖回等特殊情況需要進行反向交易的，則需經公司領導嚴格審批並留痕備查。
本投資組合為完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的投資組合。本報告期內，本投資組合與本公司管理的其他投資組合發生過同日反向交易的情況，但成交較少的單邊交易量不超過該證券當日成交量的5%。這些交易不存在任何利益輸送的嫌疑。
4.4 報告期內基金的投資策略和業績表現說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
(1)報告期內基金的投資策略和運作分析
報告期內，本基金日均跟蹤誤差為0.06%，符合基金合同中規定的日均跟蹤誤差不超過0.35%的限制。
報告期內，本基金跟蹤誤差來源主要有兩個：一是基金成份股調整因素，本基金季度末的成份股調整策略合理，較好的控制了該因素帶來的誤差；二是申購和贖回因素，本基金成立以來規模穩步增長，當前的規模水平下，申購贖回因素對本基金跟蹤誤差的影響較小。
(2)簡要展望
作為指數基金，本基金將繼續秉承指數化被動投資策略，積極應對成份股調整、基金申購贖回等因素對指數跟蹤效果帶來的沖擊，進一步降低基金的跟蹤誤差。
4.4.2報告期內基金的業績表現
本報告期基金份額凈值增長率為9.49%，業績比較基準收益率為9.53%。
4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
在2012年12月A股在金融地產板塊的帶動下出現了較大幅度的上漲，滬深兩市全年收紅。我們認為此次反彈是因為經濟數據企穩回升並且年底的資金流動性也好於往年的形勢所導致。展望未來一個季度，我們預計經濟數據仍然處於向上爬升過程，並且流動性也會較為寬裕，所以滬深300指數仍有較大概率上漲。 5.1 報告期末基金資產組合情況
序號項目金額(元) 占基金總資產的比例(%)
1 權益投資 2,795,229,126.89 94.65
其中：股票2,795,229,126.89 94.65
2 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產支持證券 - -
3 金融衍生品投資 - -
4 買入返售金融資產 - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產 - -
5 銀行存款和結算備付金合計 153,415,314.10 5.19
6 其他各項資產 4,595,836.86 0.16
7 合計 2,953,240,277.85 100.00
5.2 報告期末按行業分類的股票投資組合
代碼行業類別公允價值(元) 占基金資產凈值比例(%)
A 農、林、牧、漁業 16,654,323.22 0.57
B 採掘業 278,480,436.05 9.47
C 製造業 908,919,394.24 30.91
C0 食品、飲料 170,659,909.78 5.80
C1 紡織、服裝、皮毛 8,518,226.65 0.29
C2 木材、傢具 - -
C3 造紙、印刷 - -
C4 石油、化學、塑膠、塑料 56,403,349.38 1.92
C5 電子 49,713,159.10 1.69
C6 金屬、非金屬 212,707,184.67 7.23
C7 機械、設備、儀表 286,017,032.05 9.73
C8 醫葯、生物製品 124,013,272.61 4.22
C99 其他製造業 887,260.00 0.03
D 電力、煤氣及水的生產和供應業 76,288,801.74 2.59
E 建築業 95,935,555.75 3.26
F 交通運輸、倉儲業 74,314,385.87 2.53
G 信息技術業 64,167,912.57 2.18
H 批發和零售貿易 55,428,579.43 1.88
I 金融、保險業 972,797,467.09 33.08
J 房地產業 177,153,465.80 6.02
K 社會服務業 28,003,139.08 0.95
L 傳播與文化產業 7,864,194.04 0.27
M 綜合類 39,221,472.01 1.33
合計2,795,229,126.89 95.05
5.3 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
序號股票代碼股票名稱數量公允價值(元) 占基金資產凈值比例(%)
1 601328 交通銀行 20,265,648 100,112,301.12 3.40
2 600016 民生銀行 12,460,034 97,935,867.24 3.33
3 600036 招商銀行 6,821,637 93,797,508.75 3.19
4 600030 中信證券 6,359,361 84,961,062.96 2.89
5 601318 中國平安 1,848,242 83,706,880.18 2.85
6 601166 興業銀行 4,165,077 69,515,135.13 2.36
7 000002 萬科A 5,914,737 62,814,506.94 2.14
8 600000 浦發銀行 6,173,958 61,245,663.36 2.08
9 600519 貴州茅台 268,724 56,168,690.48 1.91
10 601088 中國神華 1,819,381 46,121,308.35 1.57
5.4 報告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
5.5 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
5.6 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前十名資產支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產支持證券。
5.7 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
5.8 投資組合報告附註
5.8.1根據公開市場信息，報告期內本基金投資的前十名股票的發行主體未被監管部門立案調查，或在本報告編制日前一年內本基金投資的前十名證券的發行主體未受到公開譴責和處罰。
5.8.2報告期內本基金投資的前十名股票未超出基金合同規定的備選股票庫。
5.8.3其他各項資產構成
序號名稱金額(元)
1 存出保證金 943,509.73
2 應收證券清算款–
3 應收股利–
4 應收利息 33,062.58
5 應收申購款 3,619,264.55
6 其他應收款–
7 待攤費用–
8 其他–
9 合計 4,595,836.86
5.8.4報告期末持有的處於轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處於轉換期的可轉換債券。
5.8.5報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
序號股票代碼股票名稱流通受限部分的公允價值(元) 占基金資產凈值比例(%) 流通受限情況說明
1 000002 萬科A 62,814,506.94 2.14 重大事項停牌
開放式基金份額變動
單位：份
本報告期期初基金份額總額2,373,569,433.23
本報告期基金總申購份額798,607,623.86
減：本報告期基金總贖回份額518,882,465.44
本報告期基金拆分變動份額–
本報告期期末基金份額總額2,653,294,591.65
§7 備查文件目錄
7.1 備查文件目錄
1.中國證監會批准廣發滬深300指數證券投資基金募集的文件；
2.《廣發滬深300指數證券投資基金基金合同》；
3.《廣發滬深300指數證券投資基金託管協議》；
4.《廣發基金管理有限公司開放式基金業務規則》；
5.《廣發滬深300指數證券投資基金招募說明書》及其更新版；
6.廣發基金管理有限公司批准成立批件、營業執照、公司章程；
7.基金託管人業務資格批件、營業執照。
7.2 存放地點
廣州市海珠區琶洲大道東1號保利國際廣場南塔31-33樓

『捌』 紅塔紅土基金那個股票估值調整是什麼還有保千里是做啥的

股票估值方法不是隨便調整的，為確保證券投資基金估值的合理性和公允性，需要與相關部門協商在合規合法的情況下進行調整。
紅塔紅土旗下部分流通受限股票估值方法調整是根據《中國證券監 督管理委員會關於證券投資基金估值業務的指導意見》（證監會公告 〔2017〕13 號）、《證券投資基金投資流通受限股票估值指引(試行）》 （中基協發〔2017〕6 號，以下簡稱估值業務指引），經與相關託管銀行協商一致才與 2018 年 1 月 13 日起正式調整的。
保千里是提供電子視像相關產品和服務的企業，具體可以去官網看下。

『玖』 求2010年12月證券從業資格考試證券基礎知識和證券交易重點

留qq或者郵件，我發給你。我正在准本10月的考試，資料都是我自用的。