中國境內股票上市標准

1. 公司上市需要什麼條件

一、只有股份公司才具備上市的資格;

二、申請上市公司，公司經營必須是3年以上，在這三年內沒有更換過董事、高層管理人員、並且公司經營合法、符合國家法律規定;

三、上市公司的注冊資金無虛假出資，沒有抽逃資金的現象;

四、上市公司的注冊資金至少3000萬，公開發行的股份是公司總股份的1/4以上，股本總額至少4億元，公開發行的股份10%以上;

五、上市公司財務狀況：

1、上市公司財務狀況在最近的3個會計年度的凈利潤3000萬以上;

2、發行前的股份總額至少3000萬以上;

3、在最近的一期沒有彌補虧損;

4、最近一期的資產占凈資產的比例20%以上;

5、最近的3年會計年度的經營活動產生的現金流量累計至少5000萬，或者最近的3個會計年度營業收入3億以上;

6、上市公司主要是募集資金，但是募集的資金之前必須要制定出嚴格的資金用途，所以重點是要嚴格核查公司是否具備上市條件;

(1)中國境內股票上市標准擴展閱讀:

狹義的上市即首次公開募股Initial Public Offerings（IPO）指企業通過證券交易所首次公開向投資者增發股票，以期募集用於企業發展資金的過程。當大量投資者認購新股時，需要以抽簽形式分配股票，又稱為抽新股，認購的投資者期望可以用高於認購價的價格售出。在中國環境下，上市分為中國公司在中國境內上市或上海、深圳證券交易所上市（A股或B股）、中國公司直接到境外證券交易所（比如紐約證券交易所、納斯達克證券交易所、倫敦證券交易所等）（H股）以及中國公司間接通過在海外設立離岸公司並以該離岸公司的名義在境外證券交易所上市（紅籌股）三種方式。

廣義的上市除了公司公開（不定向）發行股票，還包括新產品或服務在市場上發布/推出。

參考資料;上市 網路

2. 公司上市須達到什麼條件和標准

一、證券上市的概念與意義 證券上市是指證券交易所依據一定的標准承認並接納發行人的有價證券在交易所市場上交易，進行自由公開買賣。 證券上市是連接證券發行市場與證券交易所的中間環節，對於投資者和上市公司而言，都具有十分重要的意義。對投資者來說，證券上市方便投資者進行證券投資，更好地進行投資決策，而且有利於減少投資風險，降低投資成本。對於上市公司而言，證券上市有利於提高上市公司的信譽和知名度，促進上市公司改善經營管理，增強上市公司的籌資能力。當然，證券上市也有利於證券管理者對上市公司的監管，以保障廣大投資者合法權益，促進證券市場的健康發展。 二、證券上市條件 法律允許上市的證券種類主要有股票與債券兩大類。除政府公債等豁免證券按主管機關通知，可直接於交易所買賣外，股票與公司債券上市必須滿足法定條件，由其發行人提出申請， 經交易所審查，主管機關批准後，才能上市。 1、股票上市條件 根據我國《公司法》第一百五十二條規定，股份有限公司申請其股票上市必須符合下列條件： （1）股票經國務院證券管理部門批准已向社會公開發行。即股份有限公司要成為上市公司的先決條件是公司股票已向社會公眾公開發行，屬募集設立的股份有限公司。如是發起設立的股份有限公司，則不能直接成為上市公司。 （2）公司股本總額不少於人民幣5000萬元。這里的股本總額包括向社會公眾公開發行的投票和發起人認購及向特定投資者發行的股票的總和，不單指公開向社會公眾發行的股票。 （3）開業時間在3年以上及最近3年連續盈利。投資者在投資之彰，要對所欲購股票的公司進行分析，了解上市公司的經營管理狀況、財務狀況、盈利能力等情況。同時，證券管理部門也要對公司情況進行考察。這就他公司進行很長一段時間的分析，如果公司剛剛成立，這些情況也無從談起。開業時間是指工商行政管理部門核准公司成立之日，盈利的標准沒有規定，但須連續不間斷的計算。出於對國有資產的特殊保護，對由原國有企業依法改建設立，或者《公司法》實施後組建成立，其主要發起人為國有大中型企業的公司作了特別規定，只要原國有企業和作為發起人的國有大中型企業有3年盈利，都可以申請成為上市公司，不受開業時間在3年以上的限制。 （4）持有股票面值達人民幣1000元以上的股東人數不少於1000人，向社會公開發行的股份達公司股份總數的25％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發行股份的比例如15％以上。 上市公司是開放性經濟組織，其目的在吸收眾多方面的社會資本，股東根據所持股票在公司總股本中的份額享受權利，承擔義務。為了防止少數大股東操縱公司，實現上市公司股份的分散性，避免大股東侵犯小股東的權益，有必要規定上市公司的股份構成。所以《公司法》規定持有股票面值達1000元以上的股東人數少於1000人。這里是股票面值達1000元，而不以股東購買股票時支付的價款為准。同時，上市公司的一部分股票向社會公開發行，也有一部分由發起人認購和向特定的投資者發行，發起人和特定的投資者往往具有比一般投資者更優越的地位，因此為了維護一般投資者的利益，也有必要規定兩者之間的股份比例。 （5）公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。上市公司應是具有極高信譽的企業，其生產經營依法進行，違法行為將導致公司危機，所以上市公司應無重大違法行為。重大違法行為是指超過經營范圍、採取欺詐手段經營等行為。這些行為應承擔重大法律責任，如警告、吊銷營業執照等。當然以前有違法行為，現已改正的公司也可成為上市公司。財務會計報告是投資者了解公司狀況，如虛假記載即屬重大違法行為也是對投資者的欺騙，投資者無法了解公司真實狀況，自然也就不能成為上市公司。 （6）國務院規定的其他條件。國務院是我國的最高行政機關，有權根據我國的經濟發展情況和對整個經濟的綜合考慮，制定行政法規，規定上市公司的其他條件。 公司在向國務院證券監督管理機構提出股票上市交易申請時，應提交下列文件：①上市報告書；②申請上市的股東大會決議；③公司章程；④公司營業執照；⑤經法定驗證機構驗證的公司最近3年的或者公司成立以來的財務會計報告；⑥法律意見書和證券公司的推薦書;⑦最近一次的招股說明書。 股票上市交易申請經國務院證券監督管理機構核准後，其發行人應當向證券交易所提交核准文件和上述規定的有關文件。證券交易所應當自接到該股票發行人提交的前述規定的文件之日起6個月內，安排該股票上市交易。 股票上市交易申請經證券交易所同意後，上市公司應當在上市交易的5日前公告經核準的股票上市的有關文件，將將該文件置備於指琮場所供公眾查閱。 上市公司除公告上述規定的上市申請文件外，還應當公告下列事項： a、股票獲准在證券交易所交易的日期； b、持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數額； c、董事、監事、經理及有關高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。依據我國《公司法》第一百五十八條的規定，上市公司具有下列情形之一的，由國務院證券管理部門終止其股票上市. 2. 股份公司上市的條件 股份公司的股票上市後，股份公司的一舉一動都和千百萬公眾投資者的利益密切相連。因此，世界各國證券交易所都對股份公司上市做出了嚴格的規定。股份公司上市一般都需經嚴格的資格審查，符合上市標准，並經批准才有資格上市。 股份公司的上市標准一般包括: （1）資本額 一般規定上市公司的實收資本領不得低於某一數值。 （2）符合要求的業績記錄，主要是考察擬上市公司的獲利能力 如用稅後凈收益占資本總額的比率反映獲利能力，這一比率一股不得低於某一數值。 （3）償債能力 一般用最近一年的流動資產占流動負債的比率來反映償債能力，這一比率也有規定的數值。 （4）股權分散情況 上市公司的股東人數不得低於某一數值，這一規定主要是為了保證股票的流動性，以及防止股票集中在少數股東手裡可能帶來的大股東侵害小股東利益的情況。 根據這些標准，一般要求，申請上市的公司需提供下列資料 ①公司的業務性質與產品目錄。 ②股票未上市之前的公司證券情況。 ③反映過去若干年財務狀況的會計表冊。 ④公司的章程副本。 ⑤股權與公司債權表。在嚴格的規定下，能夠在證券交易所上市的股份公司事實上只佔很小一部分。 在我國，根據《中華人民共和國公司法》及《股票發行與交易管理暫行條例》的有關規定，股份公司申請股票上市必須符合下列條件： （1）經國務院證券管理部門批准股票已向社會公開發行。 （2）公司股本總額不少於人民幣5000萬元。 （3）公司成立時間須在3年以上，最近3年連續盈利。原國有企業依法改組而設立的，或者在《中華人民共和國公司法》實施後新組建成立的公司改組設立為股份有限公司的，其主要發起人為國有大中型企業的，成立時間可連續計算。 （4）持有股票面值達人民幣1000元以上的股東人數不少於1000人，向社會公開發行的股份不少於公司股份總數的25％；如果公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發行股份的比例不少於15％。 （5）公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。 （6）國家法律、法規規章及交易所規定的其他條件。

記得採納啊

3. IPO什麼意思，在中國境內有什麼法律規定

IPO即initial public offerings(首次公開發行股票，或者說新股上市） ，「IPO」就是公司初次進入證券交易系統並公開發行股票，也就是新股上市的意思。
在中國境內有關IPO的法律規定主要有：《公司法》、《證券法》、《並上市管理辦法》、《首次公開發行股票並在創業板上市管理暫行辦法》、《證券發行與承銷管理辦法》、中國證券監督管理委員會公告(2012)14號――關於公布《關於進一步提高首次公開發行股票公司財務信息披露質量有關問題的意見》的公告等。

4. 中國股票的上市規則及流程

股票要上市交易必須具備一定的條件，並按一定的原則和程序進行操作與運轉。 在股票交易中，為了有效保護投資者的利益，不損害公共利益，股票在上市過程中一般要遵循一下幾個原則：

1、公開性
公開性原則是股票上市時應遵循的基本原則。它要求股票必須公開發行，而且上市公司需連續的、及時地公開公司的財務報表、經營狀況及其他相關的資料與信息，使投資者能夠獲得足夠的信息進行分析和選擇，以維護投資者的利益。
2、公正性
指參與證券交易活動的每一個人、每一個機構或部門，均需站在公正、客觀的立場上反映情況，不得有隱瞞、欺詐或弄虛作假等致他人於誤境的行為。
3、公平性
指股票上市交易中的各方，包括各證券商、經紀人和投資者，在買賣交易活動中的條件和機會應該是均等的。
4、自願性
指在股票交易的各種形式中，必須以自願為前提，不能硬性攤派、橫加阻攔，也不能附加任何條件。

各證券交易所規定的股票上市條件各不相同，但都包括以下項目：

1.資本額
一般規定上市公司的實收資本額不得低於某一數值。
2.獲得能力
一般用稅後凈收益占資本總額的比率來反映獲利能力，這一比率一般不得低於某一數值。
3.基本結構
一般用最近一年的財產凈值占資產總額的比率來反映資本結構，這一比率一般不得低於某一數值。
4.償債能力
一般用最近一年的流動資產占流動負債的比率(即流動比率)來反映償債能力，這一比率一般不得低於某一數值。
5.股權分散情況
一般規定上市公司的股東人數不得低於某一數值。

股份有限公司申請股票上市，要經過一定的程序。按照《股票發行與交易管理暫行條例》與《公司法》的規定，股票上市的程序如下：
1.上市申請與審批
《股票發行與交易管理暫行條例》規定，公開發行股票符合條件的股份有限公司，申請其股票在證券交易所交易，應當向證券交易所的上市委員會提出申請；上市委員會應當自收到申請之日起二十個工作日內作出審批，確定上市時間，審批文件報證監會備案，並抄報證券委。
《公司法》規定，股份有限公司申請其股票上市交易，應當報經國務院或者國務院授權證券管理部門批准，依照有關法律、行政法規的規定報送有關文件。
《公司法》同時規定，國務院或者國務院授權證券管理部門對符合本法規定條件的股票上市交易申請，予以批准；對不符合本法規定條件的，不予批准。
當前，符合上市條件的股份有限公司要經過經過證監會復審通過，由證券交易所審核批准。
2.申請股票上市應當報送的文件
股份公司向交易所的上市委員會提出上市申請。申請時應報送下列文件：
（1）上市報告書；
（2）申請股票上市的股東大會決議；
（3）公司章程；
（4）公司營業執照；
（5）依法經會計師事務所所審計的公司最近3年的財務會計報告；
（6）法律意見書和上市保薦書；
（7）最近一次招股說明書；
（8）證劵交易所上市規則規定的其他文件。
3.訂立上市契約
股份有限公司被批准股票上市後，即成為上市公司。在上市公司股票上市前，還要與證券交易所訂立上市契約，確定上市的具體日期，並向證券交易所繳納上市費。
4.發表上市公告
根據《公司法》的規定，股票上市交易申請經批准後，被批準的上市公司必須公告其股票上市報告，並將其申請文件存放在指定地點供公眾查閱。
上市公司的上市公告－般要刊登在證監會指定的，全國性的證券報刊上。
上市公告的內容，除了應當包括招股說明書的主要內容外，還應當包括下列事項：
（1）股票獲准在證券交易所交易的日期和批准文號；
（2）股票發行情況，股權結構和最大的10名股東的名單及持股數；
（3）公司創立大會或股東大會同意公司股票在證券交易所交易的決議；
（4）董事、監事、高級管理人員簡歷及持有本公司證券的情況；
（5）公司近3年或者開業以來的經營業績和財務狀況以及下一年盈利的預測文件；
（6）證券交易所要求載明的其它情況。
補充：
股票上市條件：
1.股票經中國證監會核准已公開發行；
2.公司股本總額不少於人民幣3000萬元；
3.公開發行的股份達到公司股份總額的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公司發行股份的總額的比例為10%。
4.公司在3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。
股票暫停上市條件：
1.上市公司股本總額（3000）萬元）、股權分布（25%、10%）等發生變化不再具備上市條件。
2.上市公司不按照規定公開其財務狀況，或者對會計報告作虛假記載，可能誤導投資者。
3.上市公司有重大違法行為。
4.上市公司3年連續虧損。
股票終止上市條件:
1.上市公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件。
2.上市公司不按照規定公開其財務善，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正。
3.上市公司3年連續虧損，在其後一個年度內未能恢復盈利。
4.上市公司解散或者被宣告破產。

5. 企業達到什麼標准才能夠在國內a股上市

達到標准後，要經過發審委審核，5票通過後方可上市。

附：

主板、中小企業板上市條件：

發行前股本總額不少於人民幣3000萬元；發行後股本總額不少於人民幣5000萬元
- 最近3個會計年度凈利潤均為正且累計超過人民幣3000萬元

- 最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元

- 最近一期末無形資產占凈資產的比例不高於20%

- 最近一期末不存在未彌補虧損

創業板上市條件：

IPO後總股本不得少於3000萬元
- 發行人應當主要經營一種業務

- 第一套標准為：最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少於1000萬元，且持續增長。第二套標准為：最近一年盈利，且凈利潤不少於500萬元，最近一年營業收入不少於5000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低於30%。

- 上述兩套標准還須滿足四個條件，凈利潤以扣除非經常性損益前後孰低者為計算依據，發行前凈資產不少於兩千萬元，最近一期末不存在未彌補虧損。

相關流程如下：

中小企業IPO流程（簡要）

IPO步驟摘要：股份有限公司設立→上市輔導→發行申報與審核→發行、掛牌

一、改制與設立

（一）改制、設立方式：三種

1、新設設立：5個以上發起人；

2、改制設立：原資產評估後作為原投資者的出資；

3、有限公司整體變更。

（二）改制與設立程序：

1、新設：發起人制定設立方案；簽署發起人協議、公司章程；獲省級政府批准；發起人認購、繳款；驗資；創立大會；申請登記。

2、改制設立：擬訂方案；資產評估；發起人協議、公司章程；土地處置方案，獲批；政府批准；發起人認購、繳款；財產轉移；驗資；創立大會；申請登記。

3、有限變更：向國務院授權部門或省級政府提出變更申請並獲批；聘請有證券資格的審計； 原股東做股份公司發起人，將經審計的凈資產按1：1的比例投入到擬設立的股份公司； 驗資；擬公司章程；創立大會；變更登記。

二、上市輔導（IPO前，應至少輔導一年）

（一）輔導程序：

聘請保薦機構；簽署輔導協議，證監局備案；正式開始輔導；輔導機構對問題提出整改建議，督促整改；對接受輔導人員進行至少1次書面考試；向證監局提交輔導評估申請；證監局驗收，出具監管報告；准備發行股票事宜，在輔導期滿6個月後10天內，就接受輔導、准備發股事宜在報紙公告。

（二）輔導內容：

督促董事、監事、高管人員、持5%以上（含5%）股東或法人代表進行全面法規知識學習、培訓；督促股份公司建立現代企業制度要求的公司治理基礎；核查股份公司在設立、改制重組、股權設置和轉讓、增資擴股、資產評估、資本驗證方面是否合法有效，產權關系是否明晰，股權結構是否符合規定；督促獨立經營，做到業務、資產、人員、財務、機構獨立完整，主營突出，形成核心競爭力；督促股份公司規范與控股股東及其他關聯方的關系；督促建立完善內部決策控制制度；督促建立健全財務會計管理體系，杜絕會計造假；明確業務目標、未來發展計劃，制定可行的募股資金投向規劃；對股份公司是否達到發行上市條件進行綜合評值，協助開展首次發行股票的准備工作。

三、發行申報與審核

（一）是否達到發行條件：

1、前一次新股已募足，間隔一年以上；

2、設立股份公司已滿3年，國有改制、有限變更的可不受限；

3、最近三年連續盈利，並可向股東支付股利；

4、三年內無重大違法行為，財務文件無虛假記載；

5、預期利潤率達到同期銀行存款利率；

6、發行前股本不少於擬發行股本的35%，且發行後總股本不少於人民幣5000萬元，向社會公開發行股份達股份總數的25%以上，股本超過4億元的，公開發行比例為15%以上；

7、生產經營符合國家產業政策；

8、發行前一年末，無形資產（不含土地）占資產總額不得超過20%，發行後凈資產占總資產中的比例不低於30%；

9、與控股股東（或實質控制人）及其全資或控股企業不存在同業競爭；

10、具有直接面向市場獨立經營的能力，最近一年和最近一期與控股股東及其全資或控股企業在產品銷售或原材料采購交易額，占公司主營收入或外購原材料比例不超過30%；

11、具有完整的業務體系，最近一年和最近一期公司委託控股股東及其全資或控股企業產品銷售或原材料采購交易額均不超過30%；

12、具有開展生產經營必備的資產，最近一年和最近一期，以承包、委託經營、租賃或其他類似方法以來控股股東及其全資或控股企業產生的收入不超過主營業務收入的30%；

13、董事長、副董事長、總經理、副總經理、財務負責人、董秘沒有在控股股東（或實質控制人）中擔任除董事以外的其他行政職務，也沒有在控股股東處領薪；

14、除國務院規定的投資公司和控股公司外，公司所累計投資額不得超過本公司凈資產的50%（最近一期審計合並表）；

15、董事會中至少有三分之一獨立董事，且獨立董事至少包括一名會計專業人士（高級或CPA）；

16、所募資產有明確用途，投資項目經慎重論證，籌資額不得超過上年未經審計凈資產的兩倍。

（二）為股票發行申請文件製作做好准備工作：

聘請有證券資格的律師和會計師；和保薦機構共同制定初步發行方案；對募資投資項目的可行性進行評估；對需環保出具證明的，申請測試，獲得證明文件；整理公司近三年的所得稅申報表並向稅務申請出具近三年是否存在違反稅收法規的證明。

（三）製作發行文件：

招股說明書及摘要；近三年審計報告；發行方案和發行公告；保薦機構向證監會推薦公司發行股票的函；保薦機構關於申請發行、核查意見；輔導機構報證監局備案的《股票發行上市輔導匯總報告》；律師出具的法律意見書和律師工作報告；企業申請發行股票的報告；企業發行股票授權董事會處理有關事宜的股東大會決議；本次募資運用方案及股東大會決議；有權部門對固定資產投資項目建議書的批准文件（如需立項的）；募資運用項目的可行性研究報告；股份公司設立的相關文件；其他相關文件。

（四）股票發行審核：

1、受理申請文件。申報文件要齊全和形式合規，審計資料最後審計日在三個月內；

2、初審。發行部靜默審核申報材料；

3、發審委審核。7名委員，記名方式，同意票要達到5票方為通過；

4、核准發行。受理之日起三個月內。

四、發行與掛牌上市

（一）發行：

1、刊登招股說明書摘要和發行公告；

2、通過互聯網發行路演（也可現場推介）；

3、投資者申購；

4、深交所進行配號；

5、公布配號；

6、主承銷商搖號抽簽；

7、公布中簽結果；

8、收取新股認購款；

9、清算交割，劃入主承銷商指定帳戶；

10、承銷商將募資劃入發行人指定帳戶；

11、驗資。

（二）上市：

擬訂代碼、簡稱，申請報深交所核定；向深交所上市申請；審查批准，發出上市通知書；與深交所簽訂上市協議書；披露上市公告書，在掛牌前三個工作日內公告；掛牌交易，一般在股票發行後七個交易日內掛牌。