貨幣資金工作底稿如何整理

『壹』 審計銀行存款，要編制哪些工作底稿

審計銀行存款，需要編制的工作底稿有：
1、銀行存款總表，包括上年度與本年度的余額橫向對比和縱向對比；
2、銀行存款明細表，即分析各銀行存款賬戶的借貸發生情況；
3、核對銀行存款各賬戶余額與銀行對賬單金額是否一致；金額較大時，可發銀行詢證函。
4、銀行存款是指企業存放在銀行的貨幣資金。按照國家現金管理和結算制度的規定，每個企業都要在銀行開立賬戶，稱為結算戶存款，用來辦理存款、取款和轉賬結算。