貨幣資金賬實不符怎麼調

㈠ 銀行賬實不符應該怎麼辦

銀行賬實不符應該查明原因，然後做對應的賬務處理。

賬面金額和銀行存款金額往往會有差異, 通常是由於公司或者銀行存在未達賬項造成的,需要編制余額調節表.由於剛與會計公司交接,應盡快查實,以便與會計公司劃分清楚責任。

銀行存款余額調節表可做為銀行存款科目的附列資料保存。該表主要目的是在於核對企業賬目與銀行賬目的差異，也用於檢查企業與銀行賬目的差錯。調節後的余額是該企業對賬日銀行實際可用的存款數額。

㈡ 遭遇賬實不符，怎麼處理

一、銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單的余額不相符

通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。如果銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致則可能是：一是雙方或一方記賬有錯誤;二是存在未達賬項。對於未達賬項，應通過編制銀行存款余額調節表進行調整。

二、有關債權債務明細賬賬面余額與對方單位的賬面記錄不相符

一般採用發函詢證的方法進行核對。在保證往來賬戶記錄完整正確的基礎上，編制「往來款項對賬單」，寄往各有關往來單位。對方單位核對後退回，蓋章表示核對相符;如果不相符，須對方單位說明情況。據此編制「往來款項清查表」，註明核對相符與不相符的款項，對不相符的款項按有爭議、未達賬項、無法收回等情況歸類合並，針對具體情況及時採取措施予以解決。進入高頓財經官網讓你學會計有方法。

三、各項財產物資明細賬余額與財產物資的實有數額不相符。

對各項財產物資的盤點結果，應逐一填制盤存單，並同賬面余額記錄核對，確認盤盈盤虧數，填制實存與賬存的對比表，作為調整賬面記錄的原始憑證。

四、現金日記賬面余額與庫存現金數額不相符

應該採用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數，然後再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況。現金清查後應填寫「現金盤點報告表」並據以調整現金日記賬的賬面記錄。

㈢ 盤點時賬實不符怎麼調整A先調整賬面結存數B按賬面數進行調整

一、財產清查結果的賬務處理通過「待處理財產損溢」賬戶分兩步進行。第一步是按實存數調整有關財產物資賬戶的賬面結存數，使賬實相符。
二、說明：財產清查的目的就是保證賬面記錄的真實可靠，使賬實相符。
財產清查結果賬務處理具體分錄如下：
1、第一步，根據盤盈盤虧報告表，調整有關財產的賬面余額，使賬實相符，並查明原因，報有關部門審批
（1）盤盈
借：有關財產賬戶（庫存現金、原材料、生產成本、庫存商品等）
貸：待處理財產損溢
（2）盤虧
借：待處理財產損溢
貸：有關財產賬戶（庫存現金、原材料、生產成本、庫存商品等）
應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）（人為原因造成的存貨毀損）
2、第二步，上級批復後，按批復意見將「待處理的財產損溢」結轉入有關賬戶。期末結轉後「待處理財產損溢」賬戶應沒有餘額。
（1）現金盤盈
借：待處理財產損溢
貸：其他應付款（查明應付未付的）
營業外收入（無法查明原因的）
（2）存貨盤盈
借：待處理財產損溢
貸：管理費用
（3）現金盤虧
借：其他應收款（應由責任人或保險公司賠償的）
管理費用（無法查明原因的）
貸：待處理財產損溢
（4）存貨盤虧
借：原材料或庫存現金等（殘料價值）
其他應收款（應由責任人或保險公司賠償的）
管理費用（扣除以上兩項的凈損失屬於經營損失的）
營業外支出（屬於非常損失的部分）
貸：待處理財產損溢

㈣ 賬實不符6點原因，4種解決方法，會計人你都掌握了么

答：造成賬實不符的原因
1、在收、發各項財產過程中，由於計量、檢驗不準確而發生品種、數量或質量上的差錯。
2、在財產發生增減變動時，沒有填制憑證而登記入賬；或者在填制憑證、登賬時，發生計算上或登記上的差錯。
3、在財產的保管過程中，受到氣候等自然因素影響而發生的數量和質量上的變化。
4、由於保管不善或工作人員失職發生的財產殘損、變質與短缺，以及貨幣資金、債權債務的差錯。
5、由於不法分子營私舞弊，貪污盜竊等而造成的財產物資損失。
6、因未達賬項或拒付而引起單位之間賬賬不符等。
那麼賬實不符都有哪些情況，應該怎樣解決呢？
1銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單的余額不相符通過銀行傳來的對賬單，將銀行對賬單余額與銀行存款日記賬余額進行核對。

2有關債權債務明細賬賬面余額與對方單位的賬面記錄不相符一般採用發函詢證的方法進行核對，在保證往來賬戶記錄正確完整的基礎上，向有關單位發送「往來款項對賬單」。

3各項財產物資明細賬余額與財產物資的實有數額不相符逐一對各項財產物資進項盤點，並填制盤存單，與賬面余額核對，確定盤虧盤盈數。填制實存於賬存的對比表，作為調整賬面的原始憑證。

4現金日記賬面余額與庫存現金數額不相符用實地盤點法來確定庫存現金的實存數，與現金日記賬的賬面余額進行核對。查明庫存現金的盤虧盤盈情況。清查之後填寫「現金盤點報告表」作為原始憑證調節現金日記賬的賬面記錄

㈤ 賬實不符應如何進行賬務處理

1、現金日記賬賬面余額與庫存現金數額不相符
處理方法為：採用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數, 然後再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況。
現金清查後應填寫「現金盤點報告表」，並據以調整現金日記賬的賬面記錄。
2、各項財產物資明細賬余額與財產物資的實有數額不相符
處理方法為：應逐一對各項財產物資的盤點結果填制盤存單，並同賬面余額記錄核對，確認盤盈、盤虧數，填制實存、賬存對比表，作為調整賬面記錄的原始憑證。
3、有關債權、債務明細賬賬面余額與對方單位的賬面記錄不相符
處理方法為：採用發函詢證的方法進行核對。在保證往來賬戶記錄完整正確的基礎上，編制「往來款項對賬單」，寄往各有關往來單位。對方單位核對後退回，蓋章表示核對相符；若不相符，對方單位說明情況。
據此編制「往來款項清查表」，註明核對相符與 不相符的款項；對不相符的款項按有爭議、未達賬項、無法收回等情況歸類合並，針對具體情況及時採取措施予以解決。

㈥ 銀行對賬單與銀行存款日記賬金額不符怎麼調

企業或是銀行記賬有誤以及未達賬項是可能屬於不符的原因有企業已記賬，銀行未記賬或者銀行已記賬，企業未記賬。造成賬實不符的原因是多方面的：如財產物資保管過程中發生的自然損耗；財產收發過程中由於計量或檢驗不準，造成多收或少收的差錯；由於管理不善、制度不嚴造成的財產損壞、丟失、被盜；在賬簿記錄中發生的重記、漏記、錯記；由於有關憑證未到，形成未達賬項，造成結算雙方賬務不符，以及發生意外災害等。針對以上情況，應進行以下處理：
（1）現金日記賬面余額與庫存現金數額不相符采：用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數，然後再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況。現金清查後應填寫「現金盤點報告表」並據以調整現金日記賬的賬面記錄。
（2）銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單的余額不相符：通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：一是雙方或一方記賬有錯誤；二是存在未達賬項。對於未達賬項，應通過編制銀行存款余額調節表進行調整。
（3）各項財產物資明細賬余額與財產物資的實有數額不相符：對各項財產物資的盤點結果，應逐一填制盤存單，並同賬面余額記錄核對，確認盤盈盤虧數，填制實存賬存對比表，作為調整賬面記錄的原始憑證。
（4）有關債權債務明細賬賬面余額與對方單位的賬面記錄不相符：一般採用發函詢證的方法進行核對。在保證往來賬戶記錄完整正確的基礎上，編制「往來款項對賬單」，寄往各有關往來單位。對方單位在核對往來款項後將「往來款項對賬單」退回，如果對方單位蓋章表示核對相符；如果對方單位認為往來賬款不相符，需要說明情況。據此，企業可編制「往來款項清查表」，註明核對相符與不相符的款項，對不相符的款項按有爭議、未達賬項、無法收回等情況歸類合並，針對具體情況及時採取措施予以解決。

㈦ 會計做賬與出納現金對不上怎麼處理

會計做賬與出納現金對不上需要採取的措施：

1、盤點現金，列出實際的現金余額；將記錄現金的記帳憑證與實際所附的原始憑單核對一下，有沒有原始單據與記帳分錄的情況，如果有讓會計做調整分錄；如果出納對會計帳務處理不是很熟悉，可以找會計幫助查詢。學習之前先來做一個小測試吧點擊測試我合不合適學會計

2、根據出納登記的流水帳與會計的現金日記帳進行核對；查完帳後證明帳務處理是對的，現金盤點後確實有長短，就要根據實際盤點做出調整分錄；現金短缺，然後根據處理結果再做調帳。

其實，財務的所有工作都是圍繞「原始憑證」來處理的，每個財務都不應該被其他外力因素所干擾，應該注意自身有沒有審核和索取每一項業務發生「原始憑證」因為時間一長自然容易亂。

無論是收入還是支出，都會有對應的收據出現，收入是你開收據給對方，支出自然就是費用報銷單，如果有倉促的情況出現，也至少要讓對方打個收條，不然沒辦法入賬的。

每個公司的財務工作都是沒有捷徑的，一定要按部就班，甚至是一小步都不能跳過，不然會出現一個很大的漏洞，比如以上說的做賬和出納對不上，這個時候要麼開誠布公的審查原始憑證，要麼進行實時對賬，千萬不能自行處理，不然會影響到個人的道德問題。


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㈧ 銀行存款的實際數與賬面數不符，怎麼調整

把銀行對賬單打出來調一下，每一企業都必須在中國人民銀行或專業銀行開立存款戶，辦理存款、取款和轉賬結算，企業的貨幣資金，除了在規定限額以內，可以保存少量的現金外。

都必須存入銀行，企業的銀行存款主要包括：結算戶存款、信用證存款、外埠存款等。銀行存款的收支業務由出納員負責辦理。每筆銀行存款收入和支出業務，都須根據經過審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。

(8)貨幣資金賬實不符怎麼調擴展閱讀

採用委託收款結算方式的，收款人辦理委託收款時，採取郵寄劃款的，應填制郵劃委託收款憑證。郵劃委託收款憑證一式五聯，第一聯回單，第二聯貸方憑證。第三聯借方憑證，第四聯收賬通知，第五聯付款通知。採取電報劃款的，應填制電劃委託收款憑證。

電劃委託收款憑證一式五聯，第一聯回單，第二聯貸方憑證，第三聯借方憑證，第四聯發電依據，第五聯付款通知。

收款人在第二聯委託收款憑證上簽章後，將有關委託收款憑證和債務證明提交開戶銀行，在收到銀行轉來的收賬通知時，編制收款憑證。付款單位根據收到的委託收款憑證和有關債務證明，編制付款憑證。

㈨ 盤點現金出現賬實不符該怎麼處理

賬款不符時的賬務處理：

為了保證現金的安全完整，企業應當按規定對庫存現金進行定期和不定期的清查，一般採用實地盤點法，對於清查的結果應當編制現金盤點報告單。

如果賬款不符，發現長款或短款，應先通過「待處理財產損溢」科目核算。按管理許可權經批准後，分別按以下情況處理：

1、短款。有責任人的，計入其他應收款，無法查明原因的，計入管理費用。

2、長款。屬於應支付的，計入其他應付款，屬於無法查明原因的，計入營業外收入。

賬實不符的原因：

1、財產物資保管過程中的自然損溢。如由於物理、化學性質、氣候變化引起的自然升溢和短缺。

2、管理不善造成的損溢。如計量不準；錯收錯付；保管不善造成殘損，霉變；記賬錯誤，造成重復登賬或漏登賬以及**盜竊造成的損失等。

3、自然災害和意外事故造成的損失。

4、結算過程中由於賬單未到或拒付等原因造成債權債務與往來單位賬面記錄不一致。

5、由於不法分子營私舞弊，貪污盜竊等而造成的財產物資損失。

6、因未達賬項或拒付而引起單位之間賬賬不符。

㈩ 請問銀行存款多年賬實不符，怎麼調

1、如題所述，應先對多年以來的銀行存款相關業務進行仔細的核對、檢查，直至找出具體原因；
2、在實際工作當中，企業每月度均應編制銀行存款余額調節表，以此為切入點，將會提高對賬核實的工作效率；
3、一般地，逐一核對每一筆業務的會計處理、原始依據和相關原始單據，是常規的檢查出來方式；
4、只有查實具體原因，才能制定相應解決方案；
5、以上僅供參考，請予結合實際情況再做判斷。