以供对公司股票交易进行核查

1. 股票期权交易综合评估流程是什么意思

（1）商业银行、期权经营机构、保险机构、信托公司、基金管理公司、财务公司、合格境外机构投资者等专业机构及其分支机构；
（2）证券投资基金、社保基金、养老基金、企业年金、信托计划、资产管理计划、银行及保险理财产品，以及由第一项所列专业机构担任管理人的其他基金或者委托投资资产；
（3）监管机构及上交所规定的其他专业机构投资者。
除法律、法规、规章以及监管机构另有规定外，专业机构投资者可以自主决定是否参与股票期权交易，无需对其进行适当性综合评估。
12. 适当性综合评估的流程是怎样的？
期权经营机构应当根据相关规则要求，制定投资者适当性综合评估的实施办法。一般而言，综合评估的流程包括：（1）期权经营机构对投资者是否符合规定的参与期权交易的条件进行核查；（2）对个人投资者的基本情况、相关投资经历、金融类资产状况、期权基础知识、风险承受能力和诚信状况等方面进行综合评估；（3）投资者进行现场开户，并将投资者提供的证明文件等资料，作为开户资料予以保存。综合评估的具体流程请咨询期权经营机构。
13. 期权投资者的风险承受能力评估是怎样的？
期权经营机构应当通过评估问卷等方式，对客户的风险承受能力进行专项评估，作为投资者综合评估和分级管理的依据之一。期权经营机构应当向客户明确告知评估结果，提示其审慎参与期权交易。相关风险承受能力评估材料等资料，应当作为开户资料予以保存。

2. 基金公司买卖股票的规则

基金公司买卖股票的规则：
1、申报价格
交易所只接受会员的限价申报。
2、报价单位
不同的证券交易采用不同的计价单位。股票为"每股价格"，基金为"每份基金价格"，债券为"每百元面值的价格"，债券购为"每百元资金到期年收益"。
3、价格最小变化档位
A股、基金和债券的申报价格最小变动单位为0.01元人民币；B股上海证券交易所为0.001美元、深圳证券交易所为0.01港元；债券购上海证券交易所为0.005、深圳证券交易所为0.01。
涨跌幅限制：交易所对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，其中ST股票价格涨跌幅比例为5%。股票、基金上市首日不受涨跌幅限制。实行PT的股票涨幅不得超过5%，跌幅不受限制。
4、申报限制买卖有价格涨跌幅限制的证券，在价格涨跌幅限制以内的申报为有效申报。超过涨跌幅限制的申报为无效申报。
5、委托买卖单位
买入股票或基金，申报数量应当为100股(份)或其整数倍。债券以人民币1000元面额为1手。债券购以1000元标准券或综合券为1手。债券和债券购以1手或其整数倍进行申报，其中，上海证券交易所债券购以100手或其整数倍进行申报。
6、申报上限
股票（基金）单笔申报最大数量应当低于100万股（份），债券单笔申报最大数量应当低于1万手（含1万手）。交易所可以根据需要调整不同种类或流通量的单笔申报最大数量。

股票交易是股票的买卖。股票交易主要有两种形式，一种是通过证券交易所买卖股票，称为场内交易;另一种是不通过证券交易所买卖股票，称为场外交易。大部分股票都是在证券交易所内买卖，场外交易只是以美国比较完善，其它国家要么没有、要么是处于萌芽阶段，股票交易(场内交易)的主要过程有:(1)开设帐户，顾客要买卖股票，应首先找经纪人公司开设帐户。(2)传递指令，开设帐户后，顾客就可以通过他的经纪人买卖股票。每次买卖股票，顾客都要给经纪人公司买卖指令，该公司将顾客指令迅速传递给它在交易所里的经纪人，由经纪人执行。(3)成交过程，交易所里的经纪人一接到指令，就迅速到买卖这种股票的交易站(在交易厅内，去执行命令。(4)交割，买卖股票成交后，买主付出现金取得股票，卖主交出股票取得现金。交割手续有的是成交后进行，有的则在一定时间内，如几天至几十天完成，通过清算公司办理。(5)过户，交割完毕后，新股东应到他持有股票的发行公司办理过户手续，即在该公司股东名册上登记他自己的名字及持有股份数等。完成这个步骤，股票交易即算最终完成。

3. 按照现在的股票法规，A股股票分别在什么情况下将被*ST处理，暂停上市，终止上市

连续两年亏损的，被*ST处理；连续三年亏损的，暂停上市；暂停上市后在规定时间内（一般为半年）不能消除亏损的，终止上市。
每年有许多投资ST股票的投资者遭受损失，但很少有人知道股票ST到底是什么，让我们一起来看看吧。
一定要耐心读下去，需要重视第三点，疏忽操作的话会导致严重失误。
对股票ST的详情解析之前，先给大家分享今日机构的牛股名单，趁还没被删前，动动你的小手指赶快点击领取：速领！今日机构牛股名单新鲜出炉！
（1）股票ST是什么意思？什么情况下会出现？
Special Treatment的缩写就是ST，指的是沪深两市交易所给那些运营出现异常的公司实行的特别处理，股票的名字前面添加“ST”，俗称戴帽，用这个来告知每个投资者需要小心这种股票。
若该企业持续亏损三年，则会换成“*ST”，表示个股有很大可能性会退市，因此，遇到这种股票，一定要比平时更加小心谨慎。
除戴帽之外，这样的上市公司还需要经历一年的考察期，对于考察期的上市公司，股价的日涨跌幅需要控制在5%以内。
也就是2019年康美药业被曝出的那次300亿财务造假，相当出名的案例了，，昔日有名的A股大白马就这样变成了ST康美，在案件发生后，之后连续收获了15个跌停板，43天蒸发超374亿市值。

（2）股票 ST如何摘帽？
假使上市公司的年度状况恢复了正常、在考察期间的话，那审计结果表明财务异常的状况就已经消除，如果扣除了非经常性的损益，公司的净利润仍旧是正值，公司的运转还是持续正常的情况下，在这种情况下，就可以向交易所申请撤销特别处理。
我们俗称的“摘帽”，也就是在通过审批后撤销掉股票名称前的ST标记。
通常情况下，被迎来的上涨行情是在摘帽之后，我们可以重点关注这类股票，也能赚点小钱，要什么样的情况下才能第一时间获得这些摘帽信息呢？下面这个投资日历绝对能帮助你，将会在每一天都提醒哪些股票进行分红、分股、摘牌等信息，赶快点击链接获取吧：专属沪深两市的投资日历，掌握最新一手资讯
（3）对于ST的股票该怎么操作？
如果说自己手里的股票真的变成了ST股票，那就要重点关注5日均线了，并将止损位设置在5日均线下方，股价跌破5日均线之后，及时清仓出局能够最大程度降低损失，以防后期持续跌停套牢。
另外十分不推荐投资者去建仓带ST标记的股票，因为带ST标记的股票，每个交易日只有5%的最大涨跌幅，操作难度相对较大，很难把控好它的投资节奏。
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应答时间：2021-09-23，最新业务变化以文中链接内展示的数据为准，请点击查看

4. 如何加强对股份公司的监管

未上市股份公司在没有上市之前，现实运作过程中却存在着很多问题，不仅影响未上市股份公司的上市，而且对市场经济的有序发展也埋下了隐患。因此，加强对未上市股份公司的监管也成为当务之急。本所作为多家上市和未上市股份公司的常年法律顾问，结合多年在企业股份制改造、资产重组领域的实践经验，对目前未上市股份公司存在的主要问题和加强监管工作提出建议，希望引起有关部门注意，以有助于股份公司的规范发展：

一、公司信息掌握不及时，使监管部门对公司日常经营中存在重大问题无法及时知晓，更不能及时督促公司对一些违规问题作出纠正。

（1）财务报告的披露或备案：如果仅以公司的年度审计报告作为审查对象，可能导致重要信息滞后或信息失真，并且由于时过境迁、人员变化会给监管工作带来很大的现实困难。因此，监管部门可以要求公司按时提供季报、中报，并且在公司最后提供年报时，应要求其提供经会计师事务所进行审计的财务报告，必要时可及时前往出具审计报告的会计师事务所进行核查，从而保证对公司信息作出有效监控，并从中发现公司有可能存在的重大问题。

（2）对于重大资产的变动、利润分配、重大投资或股东变更等重大事宜，公司往往不能按照《公司法》、《公司章程》的规定合法合规地进行。该经股东大会审议的只经董事会批准通过，该经董事会审议的只经过总经理办公会讨论就通过了，以送股代替分红等等。这就根本无法保证公司按照现代企业制度的要求规范运作，真正作到维护中小股东利益。因此，监管部门应根据公司提供的中报、季报等资料，要求公司在发生上述重大事件时提供资料或进行实地调查，以对该事件作出合法性、合规性的判断。如果确实公司存在违法、违规的事实，则监管部门可在职权范围内酌情作出处置，要求公司予以纠正。

二、公司法人治理结构虽已建立，但很多公司在执行中并不严谨，最为突出的就是“三会”的召开不规范的问题。

（1）三会不能完全按照《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求及时召开，或者召开的过程不合乎规范。如董事会、监事会都要求在召开的10日前以书面形式通知全体董事、监事，股东大会要求在召开的30日前以书面形式通知全体股东，可实际上大多数公司既无书面通知也未按照时限的要求举行会议。在会议召开期间，也不严格审查与会人员的资格，如身份证复印件，法人营业执照复印件，持股证明或者委托代理人的授权书、表决票等文件不全；会议形成的决议、记录内容过于简单等。少数公司甚至全年都不召开会议，完全由大股东一人说了算。

（2）对关联交易等事项的审议，关联股东或关联董事不回避表决，甚至对其它股东或董事的表决施加影响，侵害其它股东的合法权益。

因此，监管部门应要求公司召开股东大会由具有相应资质的律师事务所参加并出具见证意见书，在股东大会结束后一定期限内，将包括律师见证意见书在内的文件，如会议决议、有关报告、议案等文件送达监管部门备案，及时对公司会议情况进行掌握并对违规问题作出指正。至于董、监事会的召开，监管部门应积极主动地定时或随时派人前往公司检查会议文件并询问有关人员，从而核实会议召开情况，加强对公司会议日常的监督。

三、公司为节省费用，对公司成立后遗留的有关问题迟迟不予解决，严重影响公司的合法经营和规范运作。

（1）少数公司对于国有股权的确认工作迟迟不做，一是嫌麻烦，还得花钱；二是觉得反正没上市，关系不大。其实，国有股权确认不仅是关系上市的重大事宜，同时这也是国家财政部专门下文要求公司必须要履行的法律程序。财政部《关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》（财管字[2000]200 号）中规定：“财政部和省级财政（国资）部门出具的关于国有股权管理的批复文件是有关部门批准成立股份公司、发行审核的必备文件和证券交易所进行股权登记的依据”。因此，对于存在国有股份的公司，监管部门应要求公司在一定期限内及时办理并在监管部门备案。如果公司在规定期限未办理，则监管部门应通告国有资产管理部门督促其依法办理，以保证公司规范运行。

（2）公司成立后，一些公司迟迟不与全体员工签订正式的劳动合同，甚至个别公司也不参加国家社会统筹保险，严重违反《劳动法》并侵害了员工的合法权益。根据《劳动法》第十六条规定：“劳动合同是劳动者与用人单位确立劳动关系、明确双方权利和义务的协议。建立劳动关系应当订立劳动合同”。《劳动法》第七十二条规定：“用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费”。因此，上述情况也应成为监管部门加强监管的一个重点。这两项内容既是公司上市过程中重点审查的内容，而且其本身也是法律的强制性要求，并不是可有可无的事项。监管部门不仅应要求公司提供员工花名册、检查劳动合同签订和参加社会保险情况，而且可以积极主动地与当地劳动部门、社会保障部门联系，签发询证函，落实公司提供情况是否属实，此举不仅是监管部门职责的体现，也是对国家三令五申地加强国民维权运动的最好支持。

（3）公司成立时，一些如房产、土地、商标、专利等重大资产，有可能是发起人股东投入的资产，根据《公司注册资本登记管理暂行规定》（国家工商行政管理局第44号令）第八、九、十条和十二条的规定：“公司应当于成立后半年内办理实物、工业产权、土地等过户、变更登记等手续”。可见，公司成立后本应及时办理产权的过户或变更登记手续，但很多公司为节省费用也不予办理。此种情况严重影响公司资产的独立性，使公司资产产权关系不清晰，侵害了其它股东的合法利益，也为公司上市留下不可逾越的法律障碍。因此，监管部门应在公司成立后检查公司资产过户和变更登记情况，要求公司在一定期限内办妥权属证书并在监管部门备案。必要时，监管部门可到相关登记部门落实办理情况。

四、公司的股权管理混乱，私下交易行为时有发生，严重扰乱了证券市场的正常秩序。

根据《股票发行与交易管理暂行规定》第二十九条的规定：“股票交易必须在经证券委批准可以进行股票交易的证券交易场所进行”。但是，一些公司在成立后，未将全部股权在有关托管机构进行集中托管，使得私下交易股权的行为时有发生，而且公司对此也睁一眼闭一眼，放任这种不合法的交易行为，甚至有的公司还觉得这种交易有助于提高公司形象，说明公司经营业绩好，利于吸引投资者。其实，这种情况的发生，不仅严重干扰了国家证券市场的正常秩序，而且对整个国家的金融秩序造成了严重的影响，容易导致国家经济秩序的混乱，为社会增加不安定因素等。

因此，监管部门应在公司设立的同时，要求公司对全部股权在托管机构进行集中托管。同时，与托管机构展开密切的联系合作，及时掌握公司的股权管理情况；同时要求公司加强管理工作，明确股权转让、赠予、继承、质押股权必须在托管机构办理过户手续，否则，其转让、赠予、继承、质押行为无效。从而彻底杜绝股权的不合法交易行为，同时也规范公司运作，为公司上市避免不必要的风险和障碍。

五、公司内部控制制度的不完善，也是造成公司不规范运作的重要原因。

内部控制制度是公司经营的重要保障。它即包括公司的生产、采购、销售、财务、人事等经营方面的基本管理制度，也包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度等保障公司规范运作方面的制度。但是，有些公司只是制定了一些常用的管理制度，如重大投资管理制度、贷款担保管理制度等一些重要的、必须细化操作程序的制度并未建立，为公司经营留下了隐患。

因此，监管部门应要求不同的公司，根据其自身行业特点、公司实际情况制定比较完善的管理制度。避免公司内部出现职责不清、管理无序的情况，也为公司规范运作保驾护航，充分维护投资者的合法权益不受侵害。

六、在目前现状下，监管部门对公司的事后监督及被动性审查，也是造成公司存在不规范运作的一个不可忽视的原因。

监管部门在大多数情况下，一般是在接到投资者的投诉或上级主管部门的指令后，才被动地对个别公司展开调查，而且基本上是就事论事，公司暴露什么问题就解决什么问题，针对性太强。因此，监管部门应借鉴上市公司的监管经验，建立一套比较完善的巡查制度，积极主动地开展监管工作，可以以一种定期检查和不定期地随时检查相结合的方式，对公司的运行情况进行巡检。必要时，也可以邀请有关中介机构，如律师事务所、会计师事务所的专业人士共同参与检查，从而既可以及时发现问题解决问题，也可以防患于未然，达到事半功倍的效果。

以上是对未上市股份公司目前存在的主要问题的浅析和建议，随着社会的发展和资本市场的成熟，上述问题应会在监管部门的进一步加强监管工作后逐步得到解决，未上市股份公司的规范运作也会进一步完善。本所作为具有证券从业资质的专业中介机构，也将积极配合监管部门进一步做好对未上市股份公司的监管工作，为证券市场的稳定、繁荣和发展作出应有的贡献。

5. 股票交易异常波动停牌核查一般停几天。有没有什么办法提前2天知道要停牌。

这个是无法提前知道会停牌几天，异动停牌只要出了公告就复牌。异动停牌很好计算的，连续3天的涨幅减去同期大盘的涨幅，超过20%就会停牌

6. 我们公司买股票，怎样认定是可供出售金融资产还是交易性金融资产

1、可供出售金融资产(available-for-sale securities，AFS securities)是指交易性金融资产和持有至到期投资以外的其他的债权证券和权益证券。

企业购入可供出售金融资产的目的是获取利息、股利或市价增值。对于可供出售金融资产，也不会像对交易性金融资产那样积极管理。

如果企业打算在一年内或超过一年的一个营业周期内卖出可供出售金融资产，那么就应该将这些可供出售金融资产归为短期投资。

如果企业不打算在一年内或超过一年的一个营业周期内卖出可供出售金融资产，那么就应该将它们归为长期投资。

2、交易性金融资产( trading securities)是指企业打算通过积极管理和交易以获取利润的债权证券和权益证券。企业通常会频繁买卖这类证券以期在短期价格变化中获取利润。

(6)以供对公司股票交易进行核查扩展阅读：

“可供出售金融资产”会计核算：

一、日常核算科目

本科目应当按照可供出售金融资产类别或品种进行明细核算。

二、可供出售金融资产的主要账务处理

可供出售金融资产的会计处理，与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的会计处理有类似之处，但也有不同。具体而言：

⑴初始确认时，都应按公允价值计量，但对于可供出售金融资产，相关交易费用应计入初始入账金额；

⑵资产负债表日，都应按公允价值计量，但对于可供出售金融资产，公允价值变动不是计入当期损益，而通常应计入其他综合收益。

交易性金融资产的界定：

根据金融工具确认与计量会计准则的规定，金融资产或金融负债满足下列条件之一的，应当划分为交易性金融资产或金融负债：

(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购。如购入的拟短期持有的股票，可作为交易性金融资产。

(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。如基金公司购入的一批股票，目的是短期获利，该组合股票应作为交易性金融资产。

(3)属于衍生工具。即一般情况下，购入的期货等衍生工具，应作为交易性金融资产，因为衍生工具的目的就是为了交易。

但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外，因为它们不能随时交易。

7. 股票交易的基本步骤是

股票的交易过程，一般可分为四个步骤，这就是开户、委托、撮合成交和确认。

1开户

股票中的开户，就是股民要在券商处为自己分别开设一个存放股票及资金的帐户，以为股票的交易提供方便。

股票的交易，虽然是一个钱货两清的过程，但由于实行无纸化交易后，股民虽是股票的拥有者，但不占有股票实物，所有的股票都采取记帐式，且都按规定托管在证券登记公司或券商处，所以股民需要开设一个股票帐户以作为股票的保管箱，以便准确地记录股票的数量及股票的交易过程。同时，股民的资金也不是买股票时就交给券商，卖出后就立即提走，一般也是存放在券商处，所以股民还需在所委托的券商处开设一个资金帐户，以方便股民资金的进出和保管。有了股票帐户与资金帐户后，股票的交易就方便多了。在买入股票时，券商可按股民的指令从资金帐户中将应付的股票款和其他费用划出，而将买入的股票存 放在股票帐户内；而当卖出股票时，券商可按相应的指令将其股票从股票帐户中取出，将应收的款项存放在资金帐户中。

股民开设股票帐户，一般要到证券登记公司办理，并携带身份证和本地银行的通存通兑存折，按规定填好表格，交纳一定的费用之后就可领取股东帐户卡。

股东帐户卡上的股东代码是股民进入股市买卖股票的唯一帐号。在这个帐户内，它将准确无误地记录着股票进出数量和存量，它是股民进行股票交易的依据。当股民办理股票的过户、托管及挂失、领取红利和配股权证或支取现金等手续时，券商一般都要求股民出示股东帐户卡。当股民需到证券登记公司查询自己的股票数量或帐户内的股票交易记录时，股东帐户卡也是必须出示的证明文件。

办好了股东帐户卡后，投资者可按相应的条件如地理位置或服务质量等来选择券商开立资金帐户。在券商处，股民要与券商签订股票代理买卖契约，明确股票代理买卖过程中双方的权力、责任和义务。履行相应的手续后，券商将给股民一个资金帐号，这就算开好了资金帐户。如股民的股东帐户内没有股票，股民还需在资金帐户中存放一定数量的资金以作为将来买入股票的保证金。

2委托

办理完股票帐户及资金帐户后，股民便可进入正式的股票交易。由于法律规定一般的投资者不能自己直接进行股票买卖，股民所有的股票交易都必须通过券商进行，这就是委托。

在委托过程中，股民需向券商出示身份证以证明自己的身份，同时还要出示股东帐户卡并填写双联的股票买卖委托书。在委托书中，股民需清楚地填写身份证号，股东代码、资金帐号、股票名称（或代码）和所买卖的股价和数量、委托期限并签上自己的姓名，然后提交给券商的经办人员。当股民买入股票时，经办人员将核实股民资金帐户内的资金状况，若帐户内的资金不足，券商一般会拒绝接受委托；而当股民卖出股票时，经办人员将核查股票帐户内的股票存量。当这一切核实无误后，券商便接受股民的委托，将盖章签字后的一联委托单交与股民，以作为确认或查询的依据。

3撮合成交

券商在接受了客户的委托后，即通过专线电话与派驻在交易大厅内的代表人俗称红马甲联系，或直接通过先进的计算机和通讯系统，将客户的委托内容报告与证券交易所内的自动撮合系统参加集合竟价或连续竟价，证交所内的交易系统根据时间优先及价格优先的原则，对符合条件的委托予以成交，这个过程就是撮合成交。股票成交后，证券交易所随后将成交记录反馈给券商，券商再通知股民在指定的交易日进行确认。

4确认

若股民的委托在委托期限内未能成交，该委托就自动失效。如某股民欲购买股票甲，其所报价格为10元，但该股票当天的最低成交价为10．50元，股民便不能买到该股票，股市收盘以后，其委托就自动失效。而当股民的委托成交后，就要进行交割和过户。其中交割是指在股票交易中钱货两清的过程，即买入股票者交付资金，卖出股票者交出股票，并将股票和资金的变动情况分别记录在股票帐户和资金帐户上。过户是指买入股票的投资者办理变更股东姓名的手续，即将买入股票的原股东姓名换成买入者自己的姓名。

由于沪深股市均实行的是无纸化交易，当委托成交后，股票的交割及过户等手续均由计算机系统自动完成而无需股民具体办理。股民只需在指定的交割日（现实行的是T＋1交易，也就是次日）到券商处索取一张记载有该次委托成交数据及资金状况的成交单据，以确认股票是否严格按自己委托的要求成交及资金变动情况和此次交易是否相符。如成交的股票数据与自己委托的不相符合，股民应立即与券商交涉，如股民不与券商交涉，就算股民默认了券商的过错且今后不能再予以追究。

8. 交易达到异动标准,公司申请股票停牌核查,这种情况一般停多长时间

这个不一定，有的一天就复牌了，有的3天、一周都有。

9. 本人有2011年6月11日上午证券考试中证券投资基金的回忆部分试题，求证券交易的试题交换

呵呵 好像是没有交错考的吧，证券从业资格考试所有的试题来自一个试题库，每次考试都是随机抽的。