金融资产有哪些风险

㈠ 金融机构面临的最主要的风险包括哪些

金融机构面临的金融风险主要有
(1)金融市场风险。由于金融市场因素的不利变动而导致的金融资产损失的可能性。其中，利率风险尤其重要。
(2)信用风险。由于借款人或交易对手的违约而导致的损失的可能性。信用风险还包括由于债务人信用评级降低，致使债务的市场价格下降而造成的损失。
(3) 流动性风险。一种是由于市场交易不足而无法按照当前的市场价值进行交易所造成的损失。另一种是指现金流不能满足债务支出的需求，迫使机构提前清算，从而使账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致机构破产
市场风险按照风险因子分为四种：
利率风险——主要受市场利率波动影响导致损失的风险。常见的是国债，其价格最主要就是受基准利率波动的反向影响。
股价风险——股票价格是所有股民心中的痛啊！
汇率风险——受汇率波动影响带来损失的风险。比如：人民币最近贬值，外资计算在我国境内持有的人民币资产价格时（注意，他们在财务上是要计成美元的哦）就会有账面损失。
期权风险——基于上述基础标的资产所构造出来的衍生产品，它们的价格波动所带来的风险。美国次贷危机就是由次级贷款的大面积违约所导致的衍生产品价格连锁反应引发的系统性事件。
资产负债风险是指金融机构在资产和负债方面的期限错配所导致的风险。主要分两类：
流动性风险——直观理解，如果金融机构长贷短借，就有可能在某个时点上出现无法兑付负债的风险。从大了说，整个金融市场如果因为某个系统性因素而导致交易量骤减，这也是一种流动性风险，叫做市场流动性枯竭

㈡ 金融资产证券化的风险

在带来各种利益的同时，资产证券化也有风险。最大的风险即是有些证券所代表的资产信用风险过大或应收债款的品质不良，导致投资人损失。最大的风险即是有些证券所代表的资产信用风险过大或应收债款的品质不良，导致投资人损失。例如，美国陶尔金融公司从事健康保险应收帐款证券化的业务，最后该公司的主席却因被控诈欺而判刑20年。另一个例子是，美国第一家从事信用卡债款证券化的德拉瓦共和银行在发行后一年即宣告失败。然而，投资者可以较放心的是，以美国过去的经验，这些例子的比例并不高。
事实上，在现今资产证券化的流程中，有多项措施旨在保护投资者、降低投资者的风险，例如采用各种信用增强措施、投资评等、防止利益冲突机制、建立公平交易机制、资讯公开机制等，这些措施多已在法律条文中明确规定。有了这些保障后，投资人则可依据各项揭露的资讯做为投资的参考。
然而不论规范如何完备，实际操作中亦潜藏着风险。例如，建立专业客观的评比机构及专家(例如会计师)的中立客观也是在操作中所要注意的课题。一般而言，投资金融资产证券时，投资者相当依赖律师与会计师的专业意见，此时专家需根据专业诚信的原则对投资人做出建议，千万不可像恩隆案中的安达信会计公司，因揭露不实而造成整体社会的伤害。
此外，除了投资人的风险外，相关银行也会制造出一些道德风险。有学者指出，银行因从事金融资产证券化后，因可将债权转移，违约风险也同时转移，故银行在审视贷款时可能过于轻心，而造成更高的借款人违约风险。因资产证券化使得银行疏于贷款审查，也算一种道德风险。
金融资产证券化的过程十分复杂，牵涉许多各种不同的参与者。若要做到各种机制完备，并使投资者接受需要一段时间。一般而言，整个制度要步入正轨需要5-10年的时间。国内因刚刚涉入此一领域，政府与银行皆还未能适应，例如在不良债权上，目前还是以直接出售为主。然而，这些应都只是暂时的现象，在经过摸索期后，资产证券化的商机终将吸引银行业者的投入。

㈢ 金融资产分为哪三大类

1、以摊余成本计量的金融资产
持有目的是按照本金收取利息，到期收回本金，中途不涉及买卖，按照成本计价，利息计入当期损益，不考虑公允价值变动。
一般购买债券属于这类。
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
这类与上一类的区别就是中途可能会出售，所以需要按照公允价值计量，但是买卖的不确定性导致公允价值的变动不会计入当期损益，而是计入其他综合收益，不会影响利润表数据。
一般包括其他债权投资和其他权益工具投资。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
资产的持有目的就是等到价格上涨就出售赚取收益，所以公允价值变动直接计入当期损益，影响利润表。
一般是交易性金融资产。
划分三类资产第一要看合同现金流量特征，是要求本金+利息，还是赚取买卖的价差；第二要看管理的业务模式，是准备持有到期还是准备出售。
拓展资料：
1、金融资产包括：
金融资产主要包括货币资金（包括库存现金、银行存款和其他货币资金）、应收及预付款项（包括应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、预付账款和长期应收款7项）、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等。
2、金融资产的分类：
1）从管理需要的角度，金融资产分为四类：交易性金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
2）从内容来看，金融资产主要包括：股票投资、债券投资、基金投资和应收款项。
3、金融资产的分类与金融资产的计量密切相关。企业应当结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产在初始确认时分为以下几类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产。金
融资产的分类一旦确定，不得随意改变。
金融资产投资者考虑以下四个因素：
1、实际期限，指债务人必须全部偿还债务之前所剩余的时间。
2、流动性，指金融工具迅速变为货币而不致蒙受损失的能力。流动性与偿还期成反比，即偿还期越长，流动性越低，反之亦然；它与债务人信誉成正比，即债务人信誉越高，流动性越大，反之亦然。
3、安全性，指是否遭受损失的风险。风险可有两种：一是不履行约定的按时支付利息或偿还本金的风险；二是市场的风险，即由市场利率上升而造成的金融工具市场价格下降的风险。
4、收益率，指净收益对本金的比率。
金融资产与实物资产都是持有者的财富。随着经济的发展和人们收入的增加，经济主体金融资产持有的比重会逐步提高。
同时，为了既获得较高收益又尽量避免风险，人们对金融资产的选择和对各种金融资产间的组合也越来越重视。

㈣ 理财风险等级划分为哪5个等级

理财风险评估分为R1、R2、R3、R4、R5五个级别。R1(谨慎)低风险类别，本金保证，损失概率为零。产品包括国债、存款产品、保本理财等。 R2(稳健)低、中风险，非盈亏平衡，亏损概率接近于零，如银行现行理财产品、大多数银行理财产品等。R3(平衡)中等风险类，非盈亏平衡，收入波动且有一定程度的波动，亏损概率低。产品包括债券、混合基金等。 R4(事业性)中高风险，不盈亏平衡，本金风险高，收益浮动和波动，亏损概率高。有股票基金、私募股权基金、信托产品等金融产品。 R5(激进)高风险类，不盈亏平衡，主风险大，收益高，风险高，亏损概率高。还有期货等杠杆产品。
拓展资料
1. 在购买银行理财产品时，我们可能会忽略风险问题，认为银行发行的理财产品的风险几乎是相同的，所以没有必要细分它们。事实上，不同银行理财产品的风险程度往往相差很大。 目前，我行将发行的金融产品分为五个风险级别，分别为R1、R2、R3、R4和R5，分别代表低、中、中、高风险级别。适合购买的投资群体保守、稳定、平衡、进取、激进。 银行在理财中的作用是代表客户管理资金，为投资者提供中介服务。他们不是资金的使用者，这也是银行在金融产品亏损后不需要兑现的原因。投资者的资金流向不同的领域会产生不同的投资风险，因此出现了风险分类。
2. 一般来说，对于R1级的理财产品，资金主要投资于银行间同业拆借、外汇市场债券、银行间同业拆借、信托计划等金融资产。这个级别的金融产品风险接近于零，很少受到市场波动和政策法规变化等风险因素的影响。 R2级理财产品的投资方向与R1相同，但在风险略高的资产中配置的比例更高。这一水平的理财产品本金损失的概率也相对较低，收入波动也相对可控。
3. R3级产品扩大了资本投资范围。除了投资债券、银行间存款等低波动性金融产品外，还可以投资股票、商品、外汇等高波动性金融产品，但后者的投资比例不超过30%。具有此类风险的金融产品本金损失概率低，预期收益不稳定。 R4产品与股票、黄金、外汇等波动性较大的金融产品挂钩的比例可以超过30%。这种风险水平的金融产品本金损失概率高，预期收益实现的不确定性大，适合积极的投资者。 R5级产品可以充分投资于股票、外汇、黄金等波动性较大的金融产品，也可以投资于衍生品交易、分层等杠杆化方式。这种水平的金融产品具有较高的本金损失概率和较高的预期收益不确定性，适合激进投资者。

㈤ 银行的资产，负债，中间，表外四大业务中各面临哪些风险（8大风险）

我国商业银行主要面临以下几种风险：

(1)信用风险：即交易对象无力履约的风险；
(2)市场风险：是由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸所面临遭受损失的风险；
(3)利率风险：指银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面对的风险；
(4)流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平的情况；
(5)操作风险：主要在于内部控制及公司治理机制的失效；
(6)法律风险：包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险；
(7)声誉风险：该风险产生于操作上的失误、违反有关法规和其他问题。

以下对上述风险进行简要分析：

一,信用风险
这是商业银行的主要风险,指获得银行信用支持的债务人不能遵照合约按时足额偿还本金和利息的可能性.在商业银行业务多样化的今天,不仅涉及传统的信用风险仍然是商业银行的一项主要风险,而且,贴现,透支,信用证,同业拆放,证券包销等业务中涉及的信用风险也是商业银行面临的重要风险.信用风险主要有以下几类: 本金风险.是指银行对某一客户的追索权不能得到落实的可能性.如呆帐贷款,最终将表现为本金风险. 潜在替代风险.即由于市场价格波动,交易对手自交易日至交收日期间违约而导致损失的风险,其大小根据市场走势向原先预计的相反方向发展时可能造成的最大损失来计算.对银行而言,可能是交易对手违约,而市场又向不利方向发展的情况下,被迫代替交易对手完成原有交易所付出的代价. 第三者保证风险.如果债务人违约不能偿还债务,而担保方或承诺方又不能代债务人偿还债务,就出现了第三者担保风险. 证券交易和包销风险.指的是证券二级市场交易和一级市场交易中的风险. 交收风险.指的是资金或证券交与收的过程中,通知时间和实际时间之差可能产生的风险.一旦有关交收无法执行或交手处理错误,该风险将转化为本金风险. 信贷集中风险.是指银行的贷款只发放给少数客户,或者给某一个客户的贷款超过其贷款总额的一定比例,从而使所发放的贷款遭受损失的可能性大大上升.

二,利率风险
指货币市场,资本市场利率的波动通过存款,贷款,拆借等业务影响商业银行负债成本和资产收益等经济损失的可能性.

三,流动性风险
是指银行本身掌握的流动资产不能满足即时支付到期负债的需要,从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性.流动性风险,一方面是一种本原性风险,就是由于流动性不足造成;另一方面,也是最常见的情况,是其它各类风险长期隐藏,积聚,最后以流动性风险的形式爆发出来.从这种意义上讲,流动性风险是一种派生性风险,即流动性不足,可能是由于利率风险,信用风险,经营风险,管理风险,法律风险,国家风险,汇率风险等风险源所造成的,银行最终陷入流动性风险中不能自拔.

四,汇率风险
是指本币或外币汇率升值或贬值,使商业银行的资产在持有或者运用过程中蒙受损失的可能性.

五,市场风险
是指商业银行投资或者买卖动产,不动产时,由于市场价值的波动而蒙受损失的可能性.主要取决于商品市场,货币市场,资本市场,不动产市场,期货市场,期权市场等多种市场行情的变动.

六,法律风险
是指因为对法律条文的歧义,变迁,误解,执行不力,规定不细致等原因导致无法执行双边合约,造成银行面临损失的可能性。

七,经营风险
是指商业银行在日常经营中,发生各种自然灾害,意外事故,程序或控制失控,工作人员失误及欺诈,使银行面临的风险.

八,管理风险
是指股东,董事或者高级管理人员不称职,或者不诚实,使银行面临损失的可能性.

九,国家风险
即国家信用风险,是指借款国经济,政治,社会环境的潜在变化,使该国不能按照合约偿还债务本息,给贷款银行造成损失的可能性.

十,竞争风险
就是金融业同业竞争造成银行客户流失,质量下降,银行盈利减少,从而增大银行风险,威胁银行安全的可能性.

1．面临管理体制的挑战。国外银行大多是按照国际惯例进行经营管理的，基本上不受政府干预。而我国金融业由于对外开放程度低，大部分银行还不熟悉国际惯例，不适应在统一规则下进行管理的要求。尤其是我国的银行业则正处于市场经济体制改革的过程之中，还没有完全按照市场机制、竞争规则和效率原则进行管理，一些银行目前还不是真正意义上的金融企业。国家虽要求国内的银行依据市场规则而不是按国家计划去贷款，但在一定程度上仍承担着政府宏观调控的政策性职能，扮演着政府出纳的角色。不仅银行被迫进行所谓的政策性贷款的现象时有发生，而且在机构管理、业务经营、用工管理及分配方式等方面都还要执行上级行的统一要求。尤其是当国家财政困难时，银行在很大程度上仍替代财政并长期承担国家和地方的大量双重政策性业务。据了解，目前，国有商业银行的政策性贷款仍占25％以上，而政策性贷款历来是银行贷款中质量最低的，也是不良资产贷款比例中最高的。管理上的差距将是制约我国银行业发展的重大隐患。

2．面临经营模式的挑战。我国金融业目前推行的是严格的分业经营、分业管理的制度。按照商业银行法，国内的商业银行不允许开展投资业务，这在某种程度上制约了银行业的进一步发展。而国外银行大多采取混业经营的管理方式，即集商业银行、投资银行以及证券、保险于一身。在这种情况下，一旦当综合化的国外金融机构进入我国市场，我国的银行业在竞争中无疑将处于劣势状态。

3．面临业务创新和优质服务的挑战，加入WTO，我国将在金融业务创新和优质服务方面处于劣势，而国外一些大银行在这方面的发展已很成熟。我国银行目前仍主要采用传统的业务经营方式，并且发展业务的着眼点主要集中于存款市场份额上。这样不仅容易导致我国银行业经营传统人民币业务的风险上升，平均利润率下降，而且容易造成涉外业务、中间业务和新的贷款业务发展缓慢，致使国际结算等业务的流失，使一些新的利润增长点后劲不足。据统计，仅在我国的外资银行办理的风险小、成本低、利润高的国际结算等中间业务目前已占有我国市场份额的40％以上。

4．面临技术手段和金融产品的挑战。国外一些大银行由于技术设备先进、科技化程度高、信息网络健全(银行业务全球联网)、创新能力强，使他们在金融业务和产品方面显现出了全球化、自动化、电子化、标准化的趋势，并且在技术手段创新和衍生金融产品等方面始终处于领先地位。由于金融产品的多样性，国外银行可以从各项业务、多种渠道中获得盈利，以弥补某一方面的亏损。这种竞争对我国银行业是不利的。我国银行业由于实行分业经营使业务被限制在非常狭小的存贷款领域，并且基本服务对象主要面对国有企业，造成盈利渠道单一，提供的金融产品传统，从而造成银行的金融风险更加集中，竞争力持续弱化。

5．面临融资风险的挑战。加入WTO，由于我国的金融资产形式和融资手段过于单一，将加大我国银行业的融资风险。目前我国金融资产形式主要是通过银行进行间接融资，间接融资占金融资产形式的80％以上。我国目前这种过度依靠银行的巨额储蓄存款所形成的单一金融资产结构现状，是由债券市场和股票市场等直接融资市场不发达甚至严重滞后造成的。间接融资比例过高，不仅已经难以适应WTO体制的要求，而且会增大银行的经营风险。在西方发达国家，直接融资和间接融资的比例几乎各占50％。同时，由于国外银行在很多领域享受超国民待遇。如在税费方面，我国银行的综合税费负担率高达70％左右，而国外银行只有30％。国外银行这些优势将可能造成国内优质客户的大量流失和国内融资份额大幅度下降。统计表明，我国银行80％的利润来自20％的优质客户。一旦我国的优质客户被国外银行抢走，我国银行的优质资金来源将被分流，融资份额也将被挤占。最终将导致我国银行业市场融资能力差和盈利能力下降。

6.面临人才竞争的挑战。加入WTO，国外金融机构与我国银行业竞争最激烈的将是人才。随着国外银行业务在中国市场的不断拓展，他们将会以高薪聘用、优厚福利、委以重任、出国培训、公平的用人激励机制以及优越的工作环境等条件，吸引大量我国银行业的各类优秀人才，其结果将会使我国银行业新一轮优秀业务骨干流失，进一步加剧我国银行与国际大银行之间的差距。

7．面临金融安全的挑战。目前，我国的金融监管法规不健全、金融装备落后、国产化程度低、风险防范能力差、安全监管能力不足、制约手段不强、内审制度不严格等是我国金融安全的最大隐患。仅以已进入我国的外资银行为例，外资银行只要在我国任何一个地方拥有机构，就可在全国范围内开展业务。当前外资银行普遍存在多存少贷的倾向，它们一方面将境内吸收的外币存款资金调往境外以套汇套利，另一方面外资银行通过转移利润、少缴存款准备金的方式逃避我国的税收。还有一部分外资银行则利用回扣、提成等非价格手段与国有银行进行不公平竞争。如果我国对现有的少量外资银行都缺乏监管手段，那么一旦加入WTO，资本账户对外开放，国际游资进来，给我国银行业将会带来更大的风险，甚至可能引起金融秩序混乱。同时，由于我国金融安全监管能力弱，还将可能造成被国外银行一向青睐的我国电信、通讯、媒体、铁路、保险、高新技术企业、三资企业、大型私营企业等行业和市场，在对其全力的扶持下，在一定时间内获取垄断行业的利润，以形成市场垄断和产业垄断。

8．面临不良资产的挑战。国外一些大的银行由于规模庞大，资金实力雄厚，资产质量相对优良等优势将在竞争中处于明显得力的地位。如美国花旗集团资产总额高达7000多亿美元，相当于我国四家国有独资商业银行资产的总和。美国商业银行不良资产比例目前仅为0．67％，而我国银行的不良资产却高达30％，不仅远远高于人民银行规定的17％的最高界限，同时也都大大高于人民银行规定的逾期贷款不超过8％、保滞贷款不超过5％和呆账不超过2％的比例界限。据调查，如果考虑银行账外贷款和绕规模贷款(贷款科目之外的其他资产科目中隐藏着实际属于贷款的资产，是一种逃避规模控制的违纪行为)因素，国有四大商业银行实际不良贷款的比例还要比账面高出10个以上的百分点。如果再把实际的呆账全部冲销，有的国有商业银行可能资不抵债。银行不良资产的扩大是当前我国银行业面临的主要风险，也是制约银行业健康运营和入世的重要障碍。

㈥ 金融资产的市场风险是指什么

金融资产是实物资产的对称。单位或个人所拥有的以价值形态存在的资产。是一种索取实物资产的无形的权利。是一切可以在有组织的金融市场上进行交易、具有现实价格和未来估价的金融工具的总称。金融资产的最大特征是能够在市场交易中为其所有者提供即期或远期的货币收入流量。

它的市场风险主要表现在以下几个方面。
1．汇率风险，进入70年代后，各国相继实行了各种类型的浮动利率制，此举加剧了汇率的动荡，汇率的风险主要有：（1）汇率的不稳定给国际经贸、借贷增加了风险；（2）由于记帐所用的汇率不同而产生的帐面损失；（3）商业性的外汇汇率风险；（4）融资性风险；（5）信用风险。

2．利率风险。80年代以来，利率出现了十分明显的易变，当时，西方国家为对付严重的经济滞胀，采取了货币主义的政策主张，货币政策的中间目标由以控制利率为主转为以调控货币量为主，致使市场利率大幅波动，因而给借贷者和投资者带来了风险。

3．信用风险。由于交易的一方违约或无力履行合约而带来的风险。而日益增加的场外交易的信用风险比场内交易的信用风险要更大。

4．商品价格风险。主要是指商品价格波动给经营者造成的风险。尤其是基础原材料价格的波动，会给生产和经营的各方面带来影响。如1973年以来的两次"石油危机"，近年来石油价格的下跌，不仅破坏了价格的稳定性和可预见性，而且给生产者和营销商都带来了风险。

5．运作风险。由于日常经营业务和操作过程中的失误而造成的风险。计算机问题，技术缺陷或故障造成的风险也属此类。