偿债基金用excel怎么计算

① EXCEL pmt函数 怎么计算啊 明天考试了 我还没闹清楚呢！最好把怎么求出来的写上谢谢！急急急急！！！

PMT（rate，nper,pv,fv,type）

应该是这样！

② 偿债基金系数计算公式

偿债基金系数计算公式：年金终值系数×偿债基金系数=1。偿债基金系数，普通年金终值系数的倒数即是偿债基金系数。也就是说偿债基金系数和年金终值系数互为倒数。记作(A/F，i，n)，偿债基金系数可以制成表格备查,亦可根据年金终值系数求倒数确定。

偿债基金系数计算的具体方法：

建立偿债基金的企业应在“银行存款”账户增设“╳╳外币偿债基金户”明细分类账户进行单独核算。该账户也属外币账户，其余额也需按期末汇率加以调整。并分别其来源进行处理：

1、按第一种方法建立的外币偿债基金，按实际购入的外币金额与按市场汇价折合的人民币金额，借记“银行存款--╳╳外币偿债基金户”科目，按实际支付的人民币金额，贷记“银行存款--╳╳人民币户”科目，其差额借记或贷记“财务费用”等科目。

2、企业按第二种方法建立的外币偿债基金，在划出时，应按划出的外币金额与账面汇率折回的人民币金额借记“银行存款--╳╳外币偿债基金户”科目，贷记“银行存款--╳╳外币户”科目。

3、按第三种方法建立的外币偿债基金，由于《通知》规定，其可以直接进入偿债基金户，因此，在收到外汇时，按实际收到的金额与按市场汇价折合的人民币金额借记“银行存款--╳╳外币偿债基金户”，贷记“应收账款”`“应收票据”等。

环球青藤友情提示:以上就是[ 偿债基金系数计算公式? ]问题解答,希望能够帮助到大家！

③ 偿债基金如何计算

表2的计算方式:
第一年利息:500*0.1=50
按偿债基金法的理论依据是折旧的目的是保持简单再生产
为在若干年后购置设备
并不需要每年提存设备原值与使用年的算术平均数
由于利息不断增加 每年只需要提存较少的数额即按偿债基金法提折旧 即可在使用年满得到设备原值放在题目总就是到五年期满之日可得到本金款500万
如是第一年折旧额: 500*1/(s/a,10%,5)=500*0.1638=81.90
第二年利息:500-81.9)*0.1=41.81
在第二年折旧时候你可以联想一下偿债基金还债的操作
根据偿债基金法应用的话 即是要每年公司付款额应相等 也就是说公司年支付利息给贷款人 另外一方面支付偿债基金 就相当于用在折旧法中的利息与折旧
所以第二年折旧倒挤:131.9-41.81=90.09
第三年利息:500-81.9-90.09)*0.1=32.80
第三年折旧倒挤:131.9-32.80=99.10
第四年利息:500-81.9-90.09-99.1)*0.1=22.89
第四年折旧倒挤:131.9-22.89=109.01
至于第五年如果我没算错的话,书中似是计算失误
如果该年度折旧额为119.82的话
五年总折旧额还不到500
实该是:
第五年折旧倒挤:500-81.9-90.09-99.1-109.01=119.9
而后利息倒挤 :131.90-119.90=12.0

④ excel做现金流量表并求npv当中的几个问题

1、仔细读题：建设期2年，所有投资均发生在年末。根据这两点信息我们可以知道，投资在年末进行，而且是需要2年，那么结果只能是在第0年年末和第1年年末，否则你的建设期就没有2年了。这就是为什么600在0下面，而不是1下面。
2、等额本息的算法过程是这样的：
600万*(1+10%)^2=726
570*(1+10%)=627
在第2年末的时候你的借款本息是726+627=1353万元
然后从第三年开始是等额本息还款计算方式的开始：
=[1353*10%*（1+10%）^3]/[（1+10%）^3)-1]=544万元
我想你主要的疑点是在这里，其他的现金流入流出应该问题不大。

⑤ 我在担保公司上班，我希望你能教我一下用excel怎么去算利息

1、单利计算

式中 It——代表第t计息周期的利息额；P——代表本金；i单——计息周期单利利率。
2、复利计算

式中 i——计息周期复利利率；Ft-1——表示第（t－1）期末复利本利和。
而第t期末复利本利和的表达式如下：

3、一次支付的终值和现值计算
①终值计算（已知P求F即本利和）

②现值计算（已知F求P）

4、等额支付系列的终值、现值、资金回收和偿债基金计算
等额支付系列现金流量序列是连续的，且数额相等，即：

①终值计算（即已知A求F）

②现值计算（即已知A求P）

③资金回收计算（已知P求A）

④偿债基金计算（已知F求A）

5、名义利率r
是指计息周期利率：乘以一年内的计息周期数m所得的年利率。即：
6、有效利率的计算
包括计息周期有效利率和年有效利率两种情况。
（1）计息周期有效利率，即计息周期利率i，由式（1Z101021）可知：
（1Z101022-1）
（2）年有效利率，即年实际利率。
年初资金P，名义利率为r，一年内计息m次，则计息周期利率为 。根据一次支付终值公式可得该年的本利和F，即：

根据利息的定义可得该年的利息I为：

再根据利率的定义可得该年的实际利率，即有效利率ieFF为：

太遗憾了，这些复杂的公式复制不上来，只能把文件发给你才行。难的不是在电子表格，而是财务复利（利滚利）计算方法。

⑥ 如何用excel计算年偿债金

PMT

请参阅

基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。

语法

PMT(rate,nper,pv,fv,type)

有关函数 PMT 中参数的详细说明，请参阅函数 PV。

Rate 贷款利率。

Nper 该项贷款的付款总数。

Pv 现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。

Fv 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。

Type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

Type 值 支付时间
0 或省略 期末
1 期初

说明
PMT 返回的支付款项包括本金和利息，但不包括税款、保留支付或某些与贷款有关的费用。
应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。
提示

如果要计算贷款期间的支付总额，请用 PMT 返回值乘以 nper。

示例 1

如果您将示例复制到空白工作表中，可能会更易于理解该示例。

操作方法

创建空白工作簿或工作表。
请在“帮助”主题中选取示例。不要选取行或列标题。

从帮助中选取示例。

按 Ctrl+C。
在工作表中，选中单元格 A1，再按 Ctrl+V。
若要在查看结果和查看返回结果的公式之间切换，请按 Ctrl+`（重音符），或在“工具”菜单上，指向“公式审核”，再单击“公式审核模式”。

1
2
3
4
A B
数据 说明
8% 年利率
10 支付的月份数
10000 贷款额
公式 说明（结果）
=PMT(A2/12, A3, A4) 在上述条件下贷款的月支付额 (-1,037.03)
=PMT(A2/12, A3, A4, 0, 1) 在上述条件下贷款的月支付额，不包括支付期限在期初的支付额 (-1,030.16)

示例 2

可以使用 PMT 来计算除贷款之外其他年金的支付额。

如果您将示例复制到空白工作表中，可能会更易于理解该示例。

操作方法

创建空白工作簿或工作表。
请在“帮助”主题中选取示例。不要选取行或列标题。

从帮助中选取示例。

按 Ctrl+C。
在工作表中，选中单元格 A1，再按 Ctrl+V。
若要在查看结果和查看返回结果的公式之间切换，请按 Ctrl+`（重音符），或在“工具”菜单上，指向“公式审核”，再单击“公式审核模式”。

1
2
3
4
A B
数据 说明
6% 年利率
18 计划储蓄的年数
50,000 18 年内计划储蓄的数额
公式 说明（结果）
=PMT(A2/12, A3*12, 0, A4) 为 18 年后最终得到 50,000，每个月应存的数额 (-129.08)

注释 利率除以 12 得到月利率。支付的年数乘以 12 得到支付的次数。

⑦ 请教:听说在财务上存在着很多计算公式....

提供一些供参考：

1、单利：I=P*i*n
2、单利终值：F=P（1+i*n）
3、单利现值：P=F/（1+i*n）
4、复利终值：F=P（1+i）^n 或：P（F/P，i，n）
5、复利现值：P=F/（1+i）^n 或：F（P/F，i，n）
6、普通年金终值：F=A{（1+i）^n-1]/i 或：A（F/A，i，n）
7、年偿债基金：A=F*i/[（1+i）^n-1] 或：F（A/F，i，n）
8、普通年金现值：P=A{[1-(1+i)^-n]/i} 或：A（P/A，i，n）
9、年资本回收额：A=P{i/[1-(1+i)^-n]} 或：P（A/P，i，n）
10、即付年金的终值：F=A{（1+i）^（n+1）-1]/i 或：A[（F/A，i，n+1）-1]
11、即付年金的现值：P=A{[1-(1+i)^-（n+1）]/i+1} 或：A[（P/A，i，n-1）+1]
12、递延年金现值：
第一种方法：P=A{[1-(1+i)^-n]/i-[1-(1+i)^-s]/i}
或：A[（P/A，i，n）-（P/A，i，s）]
第二种方法：P=A{[1-(1+i)^-(n-s)]/i*[（1+i）^-s]}
或：A[（P/A，i，n-s）*（P/F，i，s）]
13、永续年金现值：P=A/i
14、折现率：
i=[(F/p)^1/n]-1 （一次收付款项）
i=A/P
（永续年金）
普通年金折现率先计算年金现值系数或年金终值系数再查有关的系数表求i，不能直接求得的通过内插法计算。
15、名义利率与实际利率的换算：i=(1+r/m)^m-1
式中：r为名义利率；m为年复利次数
16、期望投资报酬率=资金时间价值（或无风险报酬率）+风险报酬率
17、期望值：（P43）
18、方差：（P44）
19、标准方差：（P44）
20、标准离差率：（P45）
21、外界资金的需求量=变动资产占基期销售额百分比x销售的变动额-变动负债占基期销售额百分比x销售的变动额-销售净利率x收益留存比率x预测期销售额
22、外界资金的需求量的资金习性分析法：（P55）
23、债券发行价格=票面金额x（P/F，i1，n）+票面金额x i2（P/A，i1，n）
式中：i1为市场利率；i2为票面利率；n为债券期限
如果是不计复利，到期一次还本付息的债券：
债券发行价格=票面金额
x（1+ i2 x n ）x （P/F，i1，n）
24、放弃现金折扣的成本=CD/（1-CD）x 360/N x 100%
式中：CD为现金折扣的百分比；N为失去现金折扣延期付款天数，等于信用期与折扣期之差
25、债券成本：Kb=I(1-T)/B0(1-f)=B*i*(1-T)/B0(1-f)
式中：Kb为债券成本；I为债券每年支付的利息；T为所得税税率；B为债券面值；i为债券票面利率；B0为债券筹资额，按发行价格确定；f为债券筹资费率
26、银行借款成本：Ki=I(1-T)/L(1-f)=i*L*(1-T)/L(1-f)
或：Ki=i(1-T) （当f忽略不计时）
式中：Ki为银行借款成本；I为银行借款年利息；L为银行借款筹资总额；T为所得税税率；i为银行借款利息率；f为银行借款筹资费率
27、优先股成本：Kp=D/P0(1-T)
式中：Kp为优裙沙杀荆籇为优先股每年的股利；P0为发行优先股总额
28、普通股成本：Ks=[D1/V0(1-f)]+g
式中：Ks为普通股成本；D1为第1年股的股利；V0为普通股发行价；g为年增长率
29、留存收益成本：Ke=D1/V0+g
30、加权平均资金成本：Kw=∑Wj*Kj
式中：Kw为加权平均资金成本；Wj为第j种资金占总资金的比重；Kj为第j种资金的成本
31、筹资总额分界点：BPi=TFi/Wi
式中：BPi为筹资总额分界点；TFi为第i种筹资方式的成本分界点；Wi为目标资金结构中第i种筹资方式所占比例
32、边际贡献：M=（p-b）x=m*x
式中：M为边际贡献；p为销售单价；b为单位变动成本；m为单位边际贡献；x为产销量
33、息税前利润：EBIT=（p-b）x-a=M-a
34、经营杠杆：DOL=M/EBIT=M/（M-a）
35、财务杠杆：DFL=EBIT/（EBIT-I）
36、复合杠杆：DCL=DOL*DFL=M/[EBIT-I-d/（1-T）]
37：每股利润无差异点分析公式：
[（EBIT-I1）(1-T)-D1]/N1=[（EBIT-I2）(1-T)-D2]/N2
当EBIT大于每股利润无差异点时，利用负债集资较为有利；当EBIT小于每股利润无差异点时，利用发行普通股集资较为有利
38、经营期现金流量的计算：
经营期某年净现金流量=该年利润+该年折旧+该年摊销+该年利息+该年回收额
39、非折现评价指标：
投资利润率=年平均利润额/投资总额x100%
不包括建设期的投资回收期=原始投资额/投产若干年每年相等的现金净流量
包括建设期的投资回收期=不包括建设期的投资回收期+建设期
40、折现评价指标：
净现值（NPV）=-原始投资额+投产后每年相等的净现金流量x年金现值系数
净现值率（NPVR）=投资项目净现值/原始投资现值x100%
获利指数（PI）=1+净现值率
内部收益率=IRR
（P/A，IRR，n）=I/NCF 式中：I为原始投资额
41、短期证券收益率：K=（S1-S0+P）/S0*100%
式中：K为短期证券收益率；S1为证券出售价格；S0为证券购买价格；P为证券投资报酬（股利或利息）
42、长期债券收益率：
V=I*（P/A，i，n）+F*（P/F，i，n）
式中：V为债券的购买价格
43、股票投资收益率：
V=∑（j=1~n）Di/（1+i）^j+F/(1+i)^n
44、长期持有股票，股利稳定不变的股票估价模型：V=d/K
式中：V为股票内在价值；d为每年固定股利；K为投资人要求的收益率
45、长期持有股票，股利固定增长的股票估价模型：
V=d0（1+g）/（K-g）=d1/（K-g）
式中：d0为上年股利；d1为第一年股利
46、证券投资组合的风险收益：
Rp=βp*（Km
- Rf）
式中： Rp为证券组合的风险收益率；βp为证券组合的β系数；Km为所有股票的平均收益率，即市场收益率；Rf为无风险收益率
47、机会成本=现金持有量x有价证券利率（或报酬率）
48、现金管理相关总成本+持有机会成本+固定性转换成本
49、最佳现金持有量：Q=（2TF/K）^1/2
式中：Q为最佳现金持有量；T为一个周期内现金总需求量；F为每次转换有价证券的固定成本；K为有价证券利息率（固定成本）
50、最低现金管理相关总成本：（TC）=（2TFK）^1/2
51、应收账款机会成本=维持赊销业务所需要的资金x资金成本率
52、应收账款平均余额=年赊销额/360x平均收账天数
53、维持赊销业务所需要的资金=应收账款平均余额x变动成本/销售收入
54、应收账款收现保证率=（当期必要现金支出总额-当期其它稳定可靠的现金流入总额）/当期应收账款总计金额
55、存货相关总成本=相关进货费用+相关存储成本=存货全年计划进货总量/每次进货批量x每次进货费用+每次进货批量/2
x 单位存货年存储成本
56、经济进货批量：Q=（2AB/C）^1/2
式中：Q为经济进货批量；A为某种存货年度计划进货总量；B为平均每次进货费用；C为单位存货年度单位储存成本
57、经济进货批量的存货相关总成本：（TC）=（2ABC）^1/2
58、经济进货批量平均占用资金：W=PQ/2=P（AB/2C）^1/2
59、年度最佳进货批次：N=A/Q=（AC/2B）^1/2
60、允许缺货时的经济进货批量：Q=[（2AB/C）（C+R）/R]^1/2
式中：S为缺货量；R为单位缺货成本
61、缺货量：S=QC/（C+R）
62、存货本量利的平衡关系：
利润=毛利-固定存储费-销售税金及附加-每日变动存储费x储存天数
63、每日变动存储费=购进批量x购进单价x日变动储存费率
或：每日变动存储费=购进批量x购进单价x每日利率+每日保管费用
64、保本储存天数=（毛利-固定存储费-销售税金及附加）/每日变动存储费
65、目标利润=投资额x投资利润率
66、保利储存天数=（毛利-固定存储费-销售税金及附加-目标利润）/每日变动存储费
67、批进批出该商品实际获利额=每日变动储存费x（保本天数-实际储存天数）
68、实际储存天数=保本储存天数-该批存货获利额/每日变动存储费
69、批进零售经销某批存货预计可获利或亏损额=该批存货的每日变动存储费x[平均保本储存天数-（实际零售完天数+1）/2]=购进批量x购进单价x变动储存费率x[平均保本储存天数-（购进批量/日均销量+1）/2]=购进批量x单位存货的变动存储费x[平均保本储存天数-（购进批量/日均销量+1）/2]
70、利润中心边际贡献总额=该利润中心销售收入总额-该利润中心可控成本总额（或：变动成本总额）
71、利润中心负责人可控成本总额=该利润中心边际贡献总额-该利润中心负责人可控固定成本
72、利润中心可控利润总额=该利润中心负责人可控利润总额-该利润中心负责人不可控固定成本
73、公司利润总额=各利润中心可控利润总额之和-公司不可分摊的各种管理费用、财务费用等
74、定基动态比率=分析期数值/固定基期数值
75、环比动态比率=分析期数值/前期数值
76、流动比率=流动资产/流动负债
77、速动比率=速动资产/流动负债
78、现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债*100%
79、资产负债率=负债总额/资产总额
80、产权比率=负债总额/所有者权益
81、已获利息倍数=息税前利润/利息支出
82、长期资产适合率=（所有者权益+长期负债）/（固定资产+长期投资）
83、劳动效率=主营业务收入或净产值/平均职工人数
84、周转率（周转次数）=周转额/资产平均余额
85、周转期（周转天数）=计算期天数/周转次数=资产平均余额x计算期天数/周转额
86、应收账款周转率（次）=主营业务收入净额/平均应收账款余额
其中：
主营业务收入净额=主营业务收入-销售折扣与折让
平均应收账款余额=（应收账款年初数+应收账款年末数）/2
应收账款周转天数=（平均应收账款x360）/主营业务收入净额
87、存货周转率（次数）=主营业务成本/平均存货
其中：
平均存货=（存货年初数+存货年末数）/2
存货周转天数=（平均存货x360）/主营业务成本
88、流动资产周转率（次数）=主营业务收入净额/平均流动资产总额
其中：
流动资产周转期（天数）=（平均流动资产周转总额x360）/主营业务收入总额
89、固定资产周转率=主营业务收入净额/固定资产平均净值
90、总资产周转率=主营业务收入净额/平均资产总额
91、主营业务利润率=利润/主营业务收入净额
92、成本费用利润率=利润/成本费用
93、总资产报酬率=（利润总额+利息支出）/平均资产总额
94、净资产收益率=净利润/平均净资产x100%
95、资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益/年初所有者权益
96、社会积累率=上交国家财政总额/企业社会贡献总额
上交的财政收入包括企业依法向财政交缴的各项税款。
97、社会贡献率=企业社会贡献总额/平均资产总额
企业社会贡献总额包括：工资（含奖金、津贴等工资性收入）、劳保退休统筹及其它社会福利支出、利息支出净额、应交或已交的各项税款、附加及福利等。
98、销售（营业）增长率=本年销售（营业）增长额/上年销售（营业）收入总额x100%
99、资本积累率=本年所有者权益增长额/年初所有者权益x100%
100、总资产增长率=本年总资产增长额/年初资产总额
101、固定资产成新率=平均固定资产净值/平均固定资产原值x100%
102、三年利润平均增长率=[（年末利润总额/三年前年末利润总额）^1/3
- 1]x100%
103、权益乘数=资产总额/所有者权益总额=1+（1-资产负债率）

⑧ EXCEL pmt函数 怎么计算啊 明天考试了 我还没闹清楚呢！最好把怎么求出来的写上谢谢！急急急急！！！

函数的常用语法 =PMT(贷款月利率，支付的总月份，本金），
=PMT(8%/12，5*12，50000), 假设本金50000，计算结果“： -1013.80，就是说每月还款1013.8.
1013.8*60=60828元（总还款额）
我不是会计，你说的年金、限值、终值我不懂。
你可以在EXCEL表格的右上角“键入需要帮助的问题”栏内，输入“PMT” 回车，就有详细的解释。

⑨ 年偿债基金计算公式

年偿债基金计算公式：年偿债基金：A=F*（A/F,i,n）=F÷_F/A,i,n_；普通年金终值F=A×_F/A,i,n_，从公式可以看出，偿债基金与普通年金终值互为逆运算，偿债基金系数和普通年金终值系数的互为倒数。
举例说明：设定某人5年后要还清10000元的债务，每年年末等额存入银行一笔款项，银行利率为10%。每年需要存入的金额是多少？计算公式为：
A=FXi/[（1+i）n-1]
A =10000X10%/[（1+10%）5-1]
=10000X0.1638
=1638
年偿债基金是指为了在约定的未来某一时点清偿某笔债务或积聚一定数额的资金（实际上等于年金终值F）而必须分次等额提取的存款准备金（等于年金A）。
偿债基金是利用普通年金终值计算公式的逆运算，资本回收额与普通年金现值是逆运算。如果已知终值计算每年的收付款额，是计算偿债基金。如果已知现值计算每年的收付款额，是计算年资本回收额。
(9)偿债基金用excel怎么计算扩展阅读：
基金，英文是fund，广义是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。
从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。我们提到的基金主要是指证券投资基金。
根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：
（1）根据基金单位是否可增加或赎回，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易（这要看情况），通过银行、券商、基金公司申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位。
（2）根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。我国的证券投资基金均为契约型基金。
（3）根据投资风险与收益的不同，可分为成长型、收入型和平衡型基金。
（4）根据投资对象的不同，可分为债券基金、股票基金、货币基金和混合型基金四大类。
开放式基金和封闭式基金共同构成了基金的两种基本运作方式。
开放式基金，是指基金规模不是固定不变的，而是可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资人赎回的投资基金。
封闭式基金，是相对于开放式基金而言的，是指基金规模在发行前已确定，在发行完毕后和规定的期限内，基金规模固定不变的投资基金。
开放式基金2004年之前不在交易所上市交易，一般通过银行等代销机构或直销中心申购和赎回，2004年之后，我国对开放式基金的运行进行创新，允许一些开放式基金到证券交易所上市交易，这种开放式基金称为上市开放式基金（LOF）。
基金规模不固定，基金单位可随时向投资者出售，也可应投资者要求买回；没有存续期，理论上可以永远存在；价格由资产净值决定。
而封闭式基金有固定的存续期，期间基金规模固定，一般在证券交易所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位；
在一段时间内不允许再接受新的入股及提出股份，直到新一轮的开放，开放的时候可以决定你提出多少或者再投入多少，新人也可以在这个时候入股；
一般开放时间是1周而封闭时间是1年；价格由供求关系决定，基金净值会影响基金价格，但两者并不统一，通常封闭式基金以折价交易为多。