母基金如何记账

❶ 分级基金如何合并

已经下折，在进行这样的操作已经没有意义，这需要在下折前操作。才能挽回减少你的损失。不过可以把方法先给你介绍一下，望采纳，希望你以后别用到最好。谁也不想发生。
分级基金的合并与分拆的渠道：网上交易软件、涨乐客户端；无法通过电话、页面委托等方式操作。
（1）专业版Ⅱ--委托交易界面--股票--基金盘后业务--基金分拆/基金合并；
或者，专业版Ⅱ--委托交易界面--股票--其他交易--分级基金业务--基金申购、基金赎回、基金分拆、基金合并；
（2）涨乐财富通--交易--更多--基金盘后业务--基金分拆/基金合并；
（3）涨乐交易--交易--基金盘后业务--基金分拆/基金合并；
代码：母基金的代码
数量：可以分拆的或合并成的母基金的数量（例如：合并：份额A有1万份，份额B有1万份，则数量填2万；分拆：母基金有5万份，则数量填5万）
2、母基金申购/赎回路径：
（1）专业版Ⅱ--委托交易界面--股票--场内基金--基金申购/基金赎回。
或者，专业版Ⅱ--委托交易界面--股票--其他交易--分级基金业务--基金申购、基金赎回、基金分拆、基金合并；
（2）涨乐财富通--交易--更多--场内基金--场内申购/场内赎回；
（3）涨乐交易--交易--股票交易--场内基金--场内申购/场内赎回。
（4）95597--1证券业务--输入客户号和交易密码--1证券委托--4场内基金委托--2基金申购/3基金赎回。
上海的：
（1）专业版二--委托交易界面--股票--其他交易--上证LOF基金--认购、申购、赎回、合并、分拆；
（2）涨乐财富通--交易--分级基金--认购、申购、赎回、合并、分拆；

3、子基金买入/卖出路径：
（1）专业版Ⅱ--委托交易界面--股票--买入/卖出。
（2）涨乐财富通--交易--买入/卖出；
（3）涨乐交易--交易--委托买入/委托卖出。
（4）95597--1证券业务--输入客户号和交易密码--1证券委托--1买入/2卖出。
（分级基金的母基金也可以在场外申购，但如果客户申购母基金是用来拆分的，请通过“场内基金”申购。因为如果在场外申购，还要到营业部柜台办理转托管，转到场内，然后才能拆分。）

4、子基金折算后新增的母基金份额如何交易？
普通账户中新增的母份额可以选择场内赎回（股票--场内基金--场内赎回），或者分拆成证券A和证券B进行卖出（股票--基金盘后业务--基金分拆）；

5、客户信用账户买的分级基金的子基金，折算送了母基金，由于信用账户中不能进行基金的申购、赎回、分拆、分级基金折算等事宜，在信用账户中作为担保品的基金需进行上述操作的，要将母基金转出到普通账户，转出需满足维持担保比例300%以上的要求。（信用--其他功能--担保品划转）（更新时间：2014.12.30）

6、“基金盘后业务--基金赎回”是给什么基金用的？
答：“可在场内转让的理财产品”可以在“基金盘后业务--基金赎回”里操作。（更新时间：2014.12.10）

二、分级基金分拆合并规则：
1、标准流程：
T日买入子基金—〉T+1日合并—〉T+2日赎回母基金
T日申购母基金—〉T+2日分拆—〉T+3卖出子基金
2、我司流程：
深圳的：
T日买入子基金—〉T日合并—〉T+1日赎回母基金
T日申购母基金—〉T+1日分拆—〉T+2日份额到账，可以卖出子基金（要自己确定估算分拆的份额）
上海的：
1、T日买入的母基金份额，T日可以赎回、转出、分拆；
2、T日申购的母基金份额，T+2日可以卖出、分拆、赎回；
3、T日买入的子份额，T日可以合并，实时成交；T日合并子份额所得母基金份额，T日可卖出或赎回。
4、T日分拆母基金所得子份额，T日可卖出。
5、当天指定交易的，当天不能申购、赎回；当天可以分拆、合并。

❷ 母基金的投资策略有哪些

2019年2月20日，第三届GPLP投资产业峰会暨2018影响力评选颁奖盛典在北京成功举办。此次产业峰会，由创投专业媒体GPLP犀牛财经举办，得到了蓝光地产、凯联资本以及500多位知名投资人、企业家、创业者、媒体代表的支持参与。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
2019年2月20日，第三届GPLP投资产业峰会暨2018影响力评选颁奖盛典在北京成功举办。此次产业峰会，由创投专业媒体GPLP犀牛财经举办，得到了蓝光地产、凯联资本以及500多位知名投资人、企业家、创业者、媒体代表的支持参与。

本届峰会母基金圆桌论坛以“2019年的投资策略”为主题，邀请了大唐元一母基金管理合伙人乐德芳，梧桐树资本管理合伙人高申、招商局创投董事总经理李忠桦、中关村协同创新基金创始合伙人孙次锁、北京昌科金投资有限公司董事总经理谢思瑾、盛景嘉成产业互联网基金主管合伙人赵今巍共同就2019年的投资方向机策略做了深度探讨及解读。

作为投资圈的上游，2019年LP的投资节奏如何？他们将如何进行投资，投资计划如何？

对于业内GP关心的问题，与会嘉宾进行了仔细交流及探讨。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
梧桐树资本管理合伙人高申：黑马GP利好 白马GP也不该被忽视

目前产业并购主要体现在半导体装备和材料，以及一些大健康和智能制造的细分领域上。今年会利用新成立的30亿规模的和已经存续的天津未来产业基金选择合适的GP进行投资。

从我们以往投资基金的表现来看，的确有一些白马不如黑马的GP，站在现在这个时点来看，一定是要增加在黑马方面的，不过看这个行业，还是要看投向，逻辑是一样的，对母基金来讲，一定是根据表现来看的。母基金不是我们的生意，如果把母基金作为一个生意的话，你不投白马GP肯定也是不行的。

这个时代和几年前是不一样的，新时代投资不容易，赚钱不容易，需要好的心态和更努力的态度。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
招商局创投董事总经理李忠桦：赋能GP 产业创新为终极目标

过去三年，招商局创投投资了将近30家的GP，这个GP都是跟我们的主业有相关性的。我们大白马是投的了，因为刚刚开始干，你不投的话别人会觉得你是不是投不进去，我们转过头来投了五个老兵新平台，但是我们觉得投的还不够，还要继续投老兵新平台。

母基金的确不是我们的业务，只是我们的工具。前三年我们把基本盘已经打好了，往上就是优化GP的阶段，前三年基本上一年投10个GP左右，而且没有重复的，都是不一样的GP。

我们第一期是50亿人民币，50亿的钱在母基金上面用的七七八八了，下半年新钱会下来，不过我们会一直以产业创新为终极目标，用直投和母基金的形式帮集团在外面做一个开放式创新的平台。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
中关村协同创新基金创始合伙人孙次锁：稳中求进 持之以恒投斑马

在2018年到2019年政策环境下，不管你是愿意还是不愿意，投资的步伐都在放慢，2019年我们会一如既往把我们以前的计划推进各地基金的设立。

2019年的投资进度会放慢，同时我们可能会再推进新的母基金的设立，做新的东西，包括直投，慢节奏的大环境下，我们要抓紧时间练“内功”。

我们投GP首先一定是投科技创新，乱七八糟的不投，我们要投有耐心的GP。中国的经济发展已经进入了稳增长的阶段，再想实现原来2+1、3+2那样挣快钱很难。新时代已经来了，不能用老方法解决新问题。

我们还是持之以恒的投斑马，即老兵新平台，这个一直不会改变。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
昌科金总经理谢思瑾：看好赋能型基金 基金赚钱是总原则

昌科技主要的投资领域是大健康、能源科技和智能制造这三个领域。我们已经投了35个基金，这个里面60%投了大健康，从资产配置来说今年会重点关注农业科技、智能制造这几个领域的子基金，赋能型的基金我们非常愿意合作，垂直领域的子基金我们也愿意合作。

关于投资的基金，我认为首先基金本身的策略和各方面是得过得去的；第二它确实是赚钱的，这个是总原则；第三黑马和白马都得投，我们会制定整个母基金的策略，不同类型、不同阶段、不同名词、不同垂直领域的，我们也会按照自己的投资策略制定自己的战略。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
盛景嘉成产业互联网基金主管合伙人赵今巍：会投TOP基金 白马黑马还有很多的危机

我们在美国、以色列和中国做投资，会投一些比较TOP的基金，还有一块是直投业务，直投业务主要是在2B，刚才提到的产业互联网领域做相应的投资。

我们母基金的投资方向还是偏向于与已有合作的一线基金为主，考虑到资本寒冬，行业融资都比较难，我们还是全力以赴，围绕现有的这些基金为他们做好服务为主，新的GP除非跟我们自身集团的战略业务有协同的作用，比如围绕母婴，女人、产业互联网等基金我们也会进行投资。

无论是白马还是黑马，早期的白马享受到了机构LP母基金的福利。随着时代的发展，能力边界显的尤为重要。我们看到行业内很多不同的现象，比如有能力投资人自立门户，基金规模远超过该阶段合理回报的行业规模，基金专注的投资领域没有独特观点和投资逻辑及行业资源，这种超过能力边界的白马基金，母基金就可能做不同的调整。黑马基金也是一样，重点也要考虑基金策略和能力边界是否匹配。

2019年母基金投资策略与方向：投资黑马还是白马？
大唐元一母基金管理合伙人乐德芳：投资节奏放缓 未来GP会带标签

从去年6月份开始到现在都可以称之为寒冬的节奏，包括我们自己的投资节奏也放缓了。早在几个月前我跟行业大佬沟通，我们认为未来的GP是带标签的，你擅长大健康，你突然投出一个新能源领域就会很奇怪，在原来的大平台出来做新基金的团队会越来越重视自己标签性的行为。

我们大唐元一2019年大概会有15亿人民币的投资规模，在去年11月份的时候发了市场上第一支垂直在大健康领域的，效果还不错，大健康领域会一直深耕下去。其他的领域，像智能制造、节能环保也都是他们考虑的行业。

❸ 母基金是如何运营的我们该如何选择母基金管理人

一般而言，在全球，母基金组织形式主要包括公司型、合伙型、契约型。公司型优势在于对管理人有一定风险隔离作用，稳定性较高，劣势在于公司法约束严格，灵活性不足，负担企业所得税；合伙型基金不必缴纳企业所得税，激励和分配机制更灵活，劣势在于投资人权利相对于公司制基金弱化；契约型基金税务无双重征税，运行独立性强，但基金本身层面无太多约束手段和机制，存在一定的道德风险。选择母基金管理人时，要对其进行详细调查，君曜资本作为专业的母基金管理人，以专业管理人视角甄选全市场优质资产，为投资者提供稀缺投资机会，结合君曜资本管理团队严格的筛选、深入的调研以及专业的风险评估之后，为投资人创造多元化的资产配置。

❹ 如何拆分母基金

母基金的拆分应该注意以下几点：
首先确定基金托管在券商的账户，如果是银行买的要转到券商，使用到的委托软件里一般是在“场内基金”或者“LOF基金”或者“交易所基金”里面的“合并拆分”选项
拆分卖出：
T日申购母基金（场内申购）
T+2日基金到账（极少数有T+1的）
T+2日下午三点前选择“合并拆分”选项，输入母基金代码
T+3日就能看到账户里母基金消失了，变成A类和B类两个子基金了，这时就可以卖出
买入合并赎回
T日买入A、B份额
T+1日合并成母基金
T+2日可赎回。

❺ LOF母基金如何在网上交易中进行分拆操作

要在有资格的券商那里才能操作，场内基金分拆只能在交易软件上操作，大致方法为：
使用委托软件里一般是在“场内基金”或者“LOF基金”或者“交易所基金”里面的“合并拆分”选项，但各券商界面稍有不同，需自己摸索解决
拆分卖出：
T日申购母基金（场内申购）
T+2日基金到账（极少数有T+1的）
T+2日下午三点前选择“合并拆分”选项，输入母基金代码
T+3日就能看到账户里母基金消失了，变成A类和B类两个子基金了，这时就可以卖出
买入合并赎回
T日买入A、B份额
T+1日合并成母基金
T+2日可赎回。

❻ 华泰证券分级基金分拆与合并如何操作

本文为大家详细介绍华泰证券分级基金拆分与合并的操作步骤：
华泰证券分级基金拆分与合并需知：
T日申购的母基金，T+1日可以拆分，但要自己确定估算份额(盲拆)，T+2日拆分成功后可以卖出。(以前是T+2日才能拆分)
可以操作分级基金的合并与分拆的渠道：营业部柜台、网上交易软件、涨乐客户端，无法通过电话、页面委托等方式操作。
专业版II--委托交易界面--股票--基金盘后业务--基金分拆/基金合并;
涨乐财富通--交易--更多--基金盘后业务--基金分拆/基金合并;
涨乐交易--交易--基金盘后业务--基金分拆/基金合并;
(1)T日买入的子基金，T日可以在场内按照一定比例合并为母基金，T+1确认成功后即可场内赎回
(2)T日申购的母基金，T+1日可以拆分，但要自己确定估算份额(盲拆)，T+2日拆分成功后可以卖出。(以前是T+2日才能拆分)
例：银华瑞吉与银华瑞祥如何合并成银华消费基金？
T日买入银华瑞祥(150048)和银华瑞吉(150047)，T日可在场内将其持有的每一份银华瑞吉份额与四份银华瑞祥份额申请转换成五份银华消费份额的场内份额，T+1日确认合并是否成功，银华消费份额到帐后即可在场内赎回。
具体的操作：在专2委托下单系统中--股票--基金盘后业务--基金合并里，“基金代码”输入银华消费基金代码161818，“合并数量”为银华消费的份额。
，时间为T-1日20：00-T日15：00，中登公司9点30到11点30，下午13点到15点可接收申报。请客户9点半后关注单子的回报情况。只有客户的报单不符合要求才会出现废单，一旦是废单，份额立即解冻。
基金盘后业务可以理解为后台业务，例如基金分拆、合并等，柜台系统中即用此术语，故直接采集入交易系统。基金的合并和拆分T+1确认。基金盘后业务在柜台系统的通过“订单查询”里进行查询。
示例：客户号：23071534 客户姓名：谢宇 反映2010.7.28号申请拆分银华深证100分级基金，7.29号拆分成功，银华锐进和银华稳进股份入账。客户尝试各种委托方式卖出银华锐进与银华稳进，均提示可用份额不足。
原因：查询后发现客户除了开通深圳股东账户外，还有一个0505296108的深圳基金账户，拆分后的基金托管在05开头的深圳基金账户中，而不是托管在深圳的股东账户中，并且客户通过网上交易软件卖出的时候，默认的是深圳股东账户，所以提示没有可用余额。
解决方法：可通过网上交易软件，将账户类型选成05开头的深圳基金账户即可卖出。
分级基金 母基金 子基金
操作方式 母基金是在场内、场外申购赎回， 子基金是上市交易买入、卖出。
账户 1、母基金份额如果在场内购买，用的是股东账户或场内基金账户;
2、母基金份额如果在场外购买，用的是沪市TA账户或者深市TA账户。 子基金份额的买卖，用的是股东账户或场内基金账户
如何购买
购买母基金，可以通过场内或场外申购;但如果购买母基金要用来拆分成子基金，则需在“场内”申购，若在“场外”申购，还要到营业部做跨系统转托管。 买子基金，可以通过买入操作。
母基金分拆成子基金：简要解说分级基金AB类份额及折算
1、通过“场内”申购母基金，然后在“基金盘后业务”--基金分拆--输入母基金代码;
2、如果是通过银行或营业部的场外申购的份额，想拆分成子基金，还要做跨系统转托管，托管到营业部场内账户，然后在“基金盘后业务”--基金分拆--输入母基金代码;
子基金合并成母基金 买入子基金，再通过“基金盘后业务”--基金合并--输入母基金代码，合并后的母基金也是在场内股东账户或场内基金账户中。
有的子基金没有上市，有的是不能配对转换，若操作时遇到问题，请查询华泰证券公司公告。

❼ 全资产记账法应该怎么记账

可以用（贝）（多）（多）全资产记账软件。

这款全资产记账管理工具，帮你全面管理个人投资理财、证券账户、信用卡、借贷、银行卡等各处资产、负债。比如：P2P投资了多少平台，各平台投的投资本金，总收益多少。信用卡剩余额度，今天刷哪张卡最划算，什么时候还款最合理等。贝多多除了被广大投资人熟知的p2p记账，也支持股票、基金、宝宝货基类产品、银行定活期、保险理财、保单管理及众筹记账；还有负资产管理：信用卡管理、分期借贷、房贷、普通借贷记账。

❽ fof基金是什么意思

基金中的基金(FundofFunds，简称FOF)与开放式基金最大的区别在于基金中的基金是以基金为投资标的，而开放式基金是以股票、债券等有价证券为投资标的。它通过专业机构对基金进行筛选，帮助投资者优化基金投资效果。
FoF(FundofFunds)是一种专门投资于其他投资基金的基金。FoF并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。

❾ 投资管理公司的会计怎么做账

投资公司属于服务行业、金融行业的公司，在执行《企业会计制度》的同时，执行《投资公司会计核算办法》，其他会计核算原理是相同的。

一般的小企业都执行《小企业会计制度》，设一本总账、一本现金日记账、一本银行存款日记账、一本明细分分类账就可以了（含费用、固定资产、增值税明细账）常用的科目有：现金、银行存款、应收账款、其他应收款、固定资产、累计折旧、库存商品。

应付账款、应付工资、其他应付款、应交税金、其他应文款、实收资本、利润分配、本年利润、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用等。

(9)母基金如何记账扩展阅读：

投资公司将个人投资者的资金集中起来，投资于众多证券或其他资产之中。“集中资产”是证券投资公司背后的核心含义。在投资公司所建立起来的证券组合之中，每个投资者按照投资数额比例享有对资产组合的要求权。

注册投资有限公司流程注册投资有限公司需要具备条件：

1、公司股东一个及以上股东。一位股东投资成立的公司属于一人有限公司，也可以是二位或以上的股东投资注册公司（高新技术企业所得税优惠参与者不包含）。

2、监事可以设监事会(需多名监事)，也可以不设监事会，但需设一名监事。一人有限公司，股东不能担任监事;二人及以上的股东，其中一名股东可以担任监事。

3、公司注册资本注册公司时，必须要有注册资本。投资公司最低注册资本1000万以上(投资管理公司根据注册性质不同要求资本金，最低注册资本3万元以上(2个股东以上为3万，一个股东需10万以上)

4、公司名称注册公司时，首先要进行网上注册核准公司名称(用户名必须是拟设立企业的自然人股东之一或法人股东的职工)，需提交多个公司名称进行查名。

5、公司经营范围注册公司时，经营范围必须要明确，以后的业务范围不能超出公司经营范围。可以将现在要做的或以后可能要做的业务写进经营范围。经营范围字数在100个字以内，包括标点符号。

❿ 基金折算什么意思

1、基金折算即基金份额折算。基金份额折算是指在基金资产净值不变的前提下，按照一定比例调整基金份额总额，使得基金单位净值相应降低。

2、份额折算后，基金份额总额与持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。份额折算对持有人的权益无实质性影响，具体内容详见各基金份额折算有关公告。

3、基金份额是指向投资者公开发行的，表示持有人按其所持份额对基金财产享有收益分配权、清算后剩余财产取得权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。

4、验资结束日为基金份额折算日，基金管理人将通过基金份额折算，使得验资结束当日基金份额净值为1.0000元，再根据当日基金份额净值计算投资者集中申购应获得的基金份额，并由注册登记机构进行投资者集中申购份额的登记确认。

买基金到金斧子，金斧子致力从家庭目标与规划出发，为客户提供一站式的家庭财务分析、投资策略、以及跨周期、全品类、多元化的基金配置方案，服务涵盖移动端、PC端、微信端便捷的产品搜索、基金申赎、净值查询、财富记账、配置规划、投资咨询等，最终帮助家庭实现财富的保值、增值和传承。

迄今为止，金斧子平台中产以及高净值注册用户已突破80万，累计为客户配置的公募基金、阳光私募、私募股权等基金规模已超350亿，超过10万个家庭得到了专业、独立、实时、高效的一站式资产配置建议与基金交易服务。