公司变更股权个人所得税怎么处理可以节税

『壹』 转让公司股权如何合理避税

股权转让是指个人将股权转让给其他个人或法人的行为，包括以下情形：
那么股权转让纳税涉及到哪些税种？
（1） 印花税：股权转让要签股权转让合同或协议，双方都需缴纳印花税，印花税按合同价款的万分之五征收，税负压力小。
（2） 增值税：只有企业转让上市公司的股权才需要按照金融商品转让缴纳相应增值税。而金融商品转让的增值税税率，一般纳税人为6%，小规模纳税人为3%。
以上两种不赘述，接着就是股权转让缴税的重点
（3） 个人所得税：持股主体个人转让给个人或企业，缴纳个人所得税，税率20%，
（4） 企业所得税：持股主体企业转让给个人或企业，缴纳企业所得税，税率25%。
由上可见，个人所得税和企业所得税税负较重，是股转纳税的大头，那我们如何做到合理节税呢？
为了发展区域经济，国家及地方层面都出台了一系列的区域性税收优惠政策，多数经济开发区出台了财政返还政策，例如江西萍乡、浙江宁波，天津武清、霍尔果斯等地都有很好的税收优惠政策，而股权转让的总体思路就是：个人股转在税收洼地成立个人独资企业；企业股转则需提前规划在税收洼地成立有限合伙企业，享受税收洼地税收优惠政策，值得一提的是天津武清有限合伙可按照税率20%征收，其他地区则需按照5级超额累进税率5%~35%征收。或是利用少数民族政策、西部大开发政策、三峡移民政策、国家级贫困扶持政策、革命老区政策等以及行业税收优惠－高科技产业等政策。

『贰』 股权转让节税五大方法，你知道吗

股权转让的节税方法：

笔者针对企业发展、运营与管理过程中，对股权构架搭建及降低股权转让税务成本等需求提供的一系列解决方案。

解决问题：

【股权转让】定制股权转让路径和架构，为股权转让涉及到的税费制定税筹方案。

希望我的回答能够帮助到您，望采纳。

『叁』 企业分红个人要交多少税

企业分红时，个人所需缴纳的税款取决于多个因素，包括股东的国籍、持股期限以及分红的来源等。以下是不同情况下个人分红税的缴纳情况：

1、自然人股东分红缴税

（1）自然人股东从公司分红需缴纳20%的个人所得税。

（2）对于上市公司，如果持股不满1个月，分红税率为20%；持股1个月至1年，税率为10%；持股超过1年，则免征个人所得税。

2、外籍个人分红税

外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得，暂免征收个人所得税。

在合法合规的前提下，有几种方法可以帮助企业合理节税：

1、利用税收优惠政策

国家为了鼓励企业发展，出台了一系列税收优惠政策。企业可以通过合理利用这些政策来降低负担。

2、改变持股方式

通过改变持股方式来减少分红个税缴纳。例如，通过有限公司持股，只要符合条件的居民企业之间的红利、股息等权益性投资收益是可以享受免征分红个税的。

3、发放工资和奖金

股东也是公司的一名员工，可以按普通员工为其发放工资，提前提取收益。通过发放工资薪金进行筹划时，还需要注意，2019年个税改革后，员工的工资薪金按照七级累进制进行计算，适用税率3%——45%，同时，还可以申请六项专项附加扣除，降低税负。

4、成立个人独资企业

个人独资企业和合伙企业是免缴企业所得税的，只要缴纳个人所得税就行了。个人所得税可以按照核定征收的方式来交，征收率很低。

5、通过公司名义购买物品

可以将因分红产生消费支出合法费用化，比如本来想通过分红来买房子，那就以公司名义买，作员工宿舍或投资性房地产，这样就可以规避分红产生的个税支付。

6、通过企业间利润转移来税务筹划

比如成立多个关联公司或者是个体工商户等，通过关联交易转移利润，利用关联公司的税收优惠或者个体工商户的核定征收优势降低税负。但是利润转移时候定价要在合理范围内，若不合理，就会有税务风险。

企业股东分红需要缴纳的税种取决于股东的身份和所在地区的税收政策。以下是几种常见的情况：

一、个人所得税

1、个人股东从企业获得分红时，需要缴纳个人所得税。分红所得适用20%的比例税率。

2、对于上市公司或特定中小高新技术企业，个人股东持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税

持股期限在1个月以上至1年（含）的，暂减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳个人所得税；持股期限在1个月以内（含）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳个人所得税。

二、企业所得税

1、如果股东是法人企业，分红收入可能需要缴纳企业所得税。具体是否需要缴纳以及税率的多少，取决于该法人企业所在地的税收政策以及其与分红企业之间的关系。

2、居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益（不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益）免征企业所得税。

三、增值税和附加税

企业在分红前可能还需要缴纳增值税和附加税，这取决于企业在经营过程中是否产生了增值税应税行为，如销售货物、提供劳务等。

四、印花税

在企业股东分红的场景中，如果分红涉及股权转让，那么可能需要缴纳印花税。具体税率和计税依据根据当地印花税法规而定。

五、资本利得税

在某些国家和地区，企业股东分红可能会被视为资本利得的一种形式，从而需要缴纳资本利得税。具体税率和计税方式根据当地资本利得税法规而定。