外国基金投资美国股票交税

1. 求高手指教，美国股票交易的资本利得税是多少。

资本利得在税收上是指资本商品，如股票、债券、房产、土地或土地使用权等，在出售或交易时发生收入大于支出而取得的收益，即资产增值。资本利得税是对资本利得所征的税。简单而言就是对投资者证券买卖所获取的价差收益（资本利得）征税。

资本利得作为一种所得，仍然属于所得税的征税范畴，是公司、个人所得税应税所得的组成部分。

在对资本利得是否征税，以及如何征税问题上也就形成了不同的处理方式，大致可概括为以下三种：

1 、视同普通所得征税。

2 、征收资本利得税。

3 、对资本利得免税。

(1)外国基金投资美国股票交税扩展阅读：

被豁免资本利得税的情况包括：

当出售一份房产时，如果该房产是出售者在出售前5年中的2年的主要居所，出售者可获得250,000美元（对单身）或500,000美元（对夫妇）的资本利得税豁免份额。

资本利得计算的是净值，即投资收益减去投资损失。所以，当每年年终缴税前，美国会出现这样一个趋势，很多投资者会将他们正处于亏损状态的资产出售。对于个人来说，如果投资损失超过了投资收益，净损失可以被利用在一般所得税的减免中。

每年每个个人可以申报3,000美元的净投资损失，用来减免一般所得税。剩余的投资损失还可以归入下一年继续用来计算下一年的资本利得净值。企业还被允许将本年度的投资净损失抵消上一年度投资收益，从而获得一定的退税。

2. 通过QDII基金投资美国股票，税收政策是怎么样的

境内与证券投资基金投资股票相关的所得税规定
《中华人民共和国证券投资基金法》第八条规定“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”。
1、关于企业所得税
根据《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税[2002]128号）规定“对企业投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税”、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）规定“对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税”、《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税[2002]128号）“对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税”之规定，可知：1、企业投资者在赎回基金单位时，应就差价缴纳企业所得税；2、企业投资人从基金中取得股票的股息、红利，无须缴纳企业所得税（包括上市公司不得代扣代缴企业所得税）。
2、关于个人所得税
《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税[2002]128号）规定“对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税”、“对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税”之规定，可知：1、个人投资者在赎回基金单位时，暂不征收个人所得税；2、个人投资人从基金中取得股票的股息、红利，应缴纳个人所得税，由上市公司向基金支付股息、红利时，代扣代缴个人所得税。

三、税收协定
1、关于股息的所得税规定
根据《中华人民共和国政府和美利坚合众国政府关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定》（以下简称“中美税收协定”）第九条第一款“缔约国一方居民公司支付给缔约国另一方居民的股息，可以在该缔约国另一方征税”、第二款“这些股息也可以在支付股息的公司是其居民的缔约国，按照该缔约国的法律征税。但是，如果收款人是该股息受益所有人，则所征税款不应超过该股息总额的10％”第三款“本条‘股息’一语是指从股份或者非债权关系分享利润的权利取得的所得，以及按照分配利润的公司是其居民的缔约国税法，视同股份所得同样征税的其它公司权利取得的所得”之规定，QDII基金投资美国股票，取得股息，中国可以征税、美国也可以征税。
根据中美税收协定第二十二条第一款“在中华人民共和国，消除双重征税如下：（一）中国居民从美国取得的所得，按照本协定规定对该项所得缴纳的美国所得税，应允许在对该居民征收的中国税收中抵免。但是，抵免额不应超过该项所得按照中国税法和规章计算的中国税额。（二）从美国取得的所得是美国居民公司支付给中国居民公司的股息，同时该中国居民公司拥有直付股息公司股份不少于10％的，该项抵免应考虑支付股息公司对于从中支付股息的利润向美国缴纳的所得税”之规定，在中美两国同时对QDII基金投资美国股票取得之股息征税时，存在税收抵免，即在美国缴纳的税金在不超过该项所得按照中国税法和规章计算的中国税额范围内可以抵免。
因此，QDII基金投资美国股票取得之股息，个人投资者需要缴纳个人所得税，中美两国所缴纳的个人所得税总金额（总的税负）为股息的20%；企业投资者按美国法律缴税，在中国无须缴纳企业所得税。
2、关于股票转让的所得税规定
根据《中华人民共和国政府和美利坚合众国政府关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定》第十二条第四款“转让一个公司股本的股票取得的收益，该公司的财产又主要直接或者间接由位于缔约国一方的不动产所组成，可以在该缔约国征税”、第五款“转让第四款所述以外的其它股票取得的收益，该项股票又相当于参与缔约国一居民公司的股权的25％，可以在该缔约国征税”、第六款“缔约国一方居民转让第一款至第五款所述财产以外的其它财产取得的收益，发生于缔约国另一方的，可以在该缔约国另一方征税”之规定，若QDII基金转让美国公司股票，则按照美国法律决定是否缴税。依据对美国税法的了解，美国对非居民境外投资者的一般资本利得，如股票转让所得，不征税。
综上，QDII基金投资美国股票，取得股息、红利，个人投资者需要缴纳个人所得税，中美两国所缴纳的个人所得税总金额（总的税负）为股息的20%；企业投资者按美国法律缴税，在中国无须缴纳企业所得税。QDII基金转让美国股票的收入，依据对美国税法的了解，美国对此不征税。QDII基金投资人赎回投资份额，对个人投资者暂不征收个人所得税；对企业投资者，按差价征收企业所得税。

3. 在美国纳斯达克卖出股票要交税吗，税率多少

要的。美国证券税收的税种主要有以下几种：
一、流转税，包括印花税、证券交易税。近年来，美国政府因为证券税收中的印花税、证券交易税其收入占全部税收的比重小，同时注重资本的流动性，所以现已取消此税。
二、收益税，对个人证券投资所得的征税，将其所得并入普通所得，征收个人所得税；对公司证券投资所得的征税，将其并入公司所得，征收公司所得税。对个人投资所得和公司投资所得分开征税，则存在重复征税的现象。
三、资本利得税。资本利得并入普通利得征税。对长期资本利得和短期资本利得，采取差别税率，最高达28%。资本损失区分个人和公司，采取两种办法。对个人资本损失可允许扣除，并规定短期资本损失先扣除，长期资本损失后扣除，但每年的扣除额不得超过3000美元，当年没有扣完的，可结转以后年度继续扣除。
四、遗产和赠与税。

4. 炒美股，股票分红利需要缴税给美国吗

炒美股有配股息的话是会被扣税的，美国券商包括Firstrade每年年底会寄给用户税表，用这个税表是有办法报税拿回预扣税的。
1、
开盘时间：美国从每年4月到11月初采用夏令时，这段时间其交易时间为北京时间晚21：30－次日凌晨4：00。而在11月初到4月初，采用冬令时，则交易时间为北京时间晚22：30－次日凌晨5：00

2、开户手续
买卖美国股票只需要开立一个证券户头，此证券户头同时拥有银行户头的功能，若您将钱存进此户头但未购买股票，券商会付给您利息，但要扣10%的税，如果想免税可选择自动转存短期基金，由券商代为操作获利。

3、交易手续费
买卖美国股票的手续费，不以“交易金额”的比率计算，而以“交易笔数”为基准，而且因券商的不同而有异。例如：在知名网络券商e*trade开户交易，每笔交易手续费为14.99~19.99美元，若在拥有中文网站并有中文客户服务的嘉信理财charles schwab交易，每笔手续费为29.95美元。

5. 在美国股票买股票赚了钱要怎么缴税啊

利润部分是百分之二十的税
你兑换成现金的时候要交税
或者是年初这些利润要交税

6. 在美国和加拿大外汇,期货,基金,股票投资收益交税吗应该交多少

当然要交税，至于交多少，要问美国的会计师了
太复杂了，一般人是搞不懂的

7. 美国股票投资利得税是多少

股票投资利得税也就是资本利得税，个人和企业都要为资本利得缴税。但是，对于个人来说，长期投资的资本利得（超过1年的投资）税率较低，2003年，长期投资的资本利得被调降到15%（对于归入最低和次低所得税缴纳人群的两类人，资本利得税为5%）。短期投资的资本利得税率较高，与一般所得税税率相同。然而在2011年，所有被调降的资本利得税率将回复到2003年前的水平，即20%。
被调降到15%的资本利得税率本应该2008年终止，2006年5月被Tax Reconciliation Act延长到2010年。

美国对富人的税很高，

当出售一份房产时，如果该房产是出售者在出售前5年中的2年的主要居所，出售者可获得250,000美元（对单身）或500,000美元（对夫妇）的资本利得税豁免份额。
资本利得计算的是净值，即投资收益减去投资损失。所以，当每年年终缴税前，美国会出现这样一个趋势，很多投资者会将他们正处于亏损状态的资产出售。对于个人来说，如果投资损失超过了投资收益，净损失可以被利用在一般所得税的减免中。每年每个个人可以申报3,000美元的净投资损失，用来减免一般所得税。剩余的投资损失还可以归入下一年继续用来计算下一年的资本利得净值。企业还被允许将本年度的投资净损失抵消上一年度投资收益，从而获得一定的退税。

8. 购买了美国的股票纳税问题

没有一个地方买卖股票会交30%的税。除非是对赢利的钱征收所得税，但实际上这有一个征税时间的问题，你可能在这之前是亏的，或者是在这之后是亏的，所以不会存在对一笔交易征收哪怕是赢利的所得税。

美国证券税收的税种主要有以下几种：一、流转税，包括印花税、证券交易税。近年来，美国政府因为证券税收中的印花税、证券交易税其收入占全部税收的比重小，同时注重资本的流动性，所以现已取消此税。 二、收益税，对个人证券投资所得的征税，将其所得并入普通所得，征收个人所得税；对公司证券投资所得的征税，将其并入公司所得，征收公司所得税。对个人投资所得和公司投资所得分开征税，则存在重复征税的现象。三、资本利得税。资本利得并入普通利得征税。对长期资本利得和短期资本利得，采取差别税率，最高达28%。资本损失区分个人和公司，采取两种办法。对个人资本损失可允许扣除，并规定短期资本损失先扣除，长期资本损失后扣除，但每年的扣除额不得超过3000美元，当年没有扣完的，可结转以后年度继续扣除。四、遗产和赠与税。

9. 投资美国股市的收入如何纳税

1、如果是中国居民购买美股，按照有关规定，应当主管地税机关如实申报自己的境外收入。目前来看，股息、红利的个人所得税税率是20%，按年征收。同时，准予在应纳税额中扣除已在境外缴纳的个人所得税税额。但扣除额不得超过该纳税义务人境外所得依照中国个人所得税法规定计算的应纳税额。若是中国的居民企业在美国股市有投资收入的话，应当于第二年初汇算清缴时合并到境内收入里如实申报、纳税，目前法定税率是25%。同样，准予在应纳税额中扣除已在境外缴纳的企业所得税税额。但扣除额不得超过该纳税义务人境外所得依照中国企业所得税法规定计算的应纳税额。
2、一般谈及的美国股市包含纽约证券交易所(New York Stock Exchange) 及纳斯达克证券市场 (Nasdaq Stock Market) 上市的股票 。美国主要的股票交易市场： 纽约证券交易所 NYSE，纳斯达克证券市场NASDAQ，美国证券交易所AMEX，店头市场Over-the-Counter．

10. 中国公民购买美国的基金之类的理财产品，需要缴税么

如果是中国公民开设的美股帐户，投资的资本利得是不扣税的，其他地方也也一样；只有现金分红或者利息获利要被扣10%的税，但是香港和台湾居民是要扣30%的税。这个是美国国税局的统一规定，不会因为换券商而改变，除非那家券商不正规。

一般美国公民或居民在买卖股票或共同基金时，资本利得都需纳税，其中持有期超过十八个月的系长期资本利得(long term capital gain)，税率为百分之十至廿，而持有期少于十八个月的短期资本利得(short term capital gain)则视为一般收入(ordinary income)，按所得税税率纳缴；但是外国人在投资股票或共同基金时，无论长期或短期资本利得均享有免税优惠。

外国人投资股票或共同基金所获得的红利，一般是以最高百分之卅的比例扣缴，像是上面所说的顾姓华人住在台湾的弟弟投资美国股票或共同基金的红利，若外国人所属的国家与美国签署有税务协订，则系按照税务协订的优惠税率扣缴，譬如中国是百分之十，加拿大、日本、韩国、印尼、墨西哥、澳洲、英国和德国等都是百分之十五。