发行股票募集资金管理情况

❶ 上市公司募集资金过程及去向

上市公司募集资金过程：
上市前：
1.签约投资银行，投行派保荐人过去辅导改制成股份公司，大概辅导2年吧
2.准备相关材料向中国证监会申请，证监会股票发行审核委员会负责审核
3.证监会批准
4.发行，新股申购。投行负责承销，即上市公司把股票卖给投行，投行再卖给投资者。
5.上市交易。保荐人在上市后还要在持续辅导2年。

上市后再募集资金的手段主要是：配股，配股的发行程序与原始股发行程序差不多，要找投资银行，走审批流程。

企业的募投项目应与企业长远发展目标一致，募投项目是最终实现公司长远发展战略的必经之路，保荐人应当参加企业关于“公司发展战略”的研讨会、董事会等所有重要会议。实际工作中保荐代表人一定要非常清楚企业的战略目标是否可行，募集资金投资项目的选择是否有助于企业实现自身制定的发展战略；其次，保荐人代表人应该也是个“行业研究专业人士”，能够在一定程度上把握宏观经济、产业周期变化的规律，在宏观经济、产业周期的高涨期寻找募集资金投资项目时，应相对谨慎一些。

❷ 三板股票发行需要说明前次募集资金使用情况吗

要啊，每次股权增发是有项目要发展的，如果自己有钱，它也不会进行增发的，增发会稀释自己的股权，自己的收益会减少的

❸ 股票募集资金好事还是坏事

一般是好事。募集资金是指上市公司公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括上市公司股权激励计划募集的资金。发行票据是中性消息，发行票据实际上就是向外发行债务集资公司的中期或短期使用的资金，很多时候只能说明这公司的财务上资金流动性不太够，需要通过这种方法来缓解资金紧张问题.
这是一般的企业都会遇到的问题，只不过使用的方法不同(一般企业会通过银行贷款渠道，很多时候若企业在银行中的信贷额度不太够时，若是上市公司就会通过向外发行票据的方法筹集所需要的资金缺口)，这个并不能说明什么大问题的，由于这种筹资行为属于必须披露的，实际上也只是一个例行性质的公告。
拓展资料：
一、上市公司募集资金是利好还是利空
一般而言是好事，因为非公开发行了股票增加了公司的资本实力，而且并未对二级市场构成资金面的压力。募集资金是指上市公司公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但是不包括上市公司股权激励计划募集的资金。
二、上市公司总资产怎么算
公司的总资产是一个企业全部财产的货_计量，企业的总资产包括流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其它资产和递延税款借项，就是资产负债表的资产总计。流动资产就是资产负债表的流动资产合计；利润就是利润表上的利润总额。
公司的总资产从它的资金来源分为：
1、负债即欠别人的钱，将来是要还的；
2、所有者权益是股东的投资（一部分记注册资本，一部分记资本公积）及未分配利润，这部分在公司存续期间是公司可以动用的。
三、募集资金的运用
公司上市的主要目的是募集资金，投资于公司的发展项目，资金募集后，公司要严格按照预先制定好的募集资金用途使用。因此，在考察公司是否具备上市资格的时候，对于公司募集资金的运用也是非常主要的一项考核标准。
（1）公司应该制定募集资金投资项目的可行性研究报告，说明拟投资项目的建设情况和发展前景； （2）公司募集资金的运用应当有明确的使用方向，原则上用于公司的主营业务；
（3）募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。同时，公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户中。

❹ 发行股票募集的资金在财务报表中反映在什么科目

发行股票募集的资金反映在“股本”科目，
分录如下：借：银行存款
贷：股本
若是溢价发行，即超过股票面值的金额，在扣除手续费及发行费用后计入“资本公积”科目，注意审计费和咨询费都计入管理费用，不能扣除。
分录如下：借：银行存款
贷：股本
资本公积

❺ 募集资金存放与使用情况是什么意思

募集资金是指上市公司公开发行证券(包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等)以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括上市公司股权激励计划募集的资金。
募集资金的存放：
募集资金的存放实行专户存储制度。公司应当在银行设立专用帐户存储募集资金，并与开户银行签订募集资金专用帐户管理协议。
第三章 募集资金使用
第十条 上市公司使用募集资金应当遵循如下要求：
（一）上市公司应当对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序做出明确规定；
（二）上市公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金；
（三）出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，上市公司应当及时报告本所并公告；
（四）募投项目出现以下情形的，上市公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：
1、募投项目涉及的市场环境发生重大变化；
2、募投项目搁置时间超过1年；
3、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%；
4、募投项目出现其他异常情形。

第十一条 上市公司募集资金原则上应当用于主营业务。上市公司使用募集资金不得有如下行为：
（一）除金融类企业外，募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
（二）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
（三）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；

❻ 上市公司募集资金是什么意思

是指上市公司公开发行证券(包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等)以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括上市公司股权激励计划募集的资金。募集资金的存放募集资金的存放实行专户存储制度。公司应当在银行设立专用帐户存储募集资金，并与开户银行签订募集资金专用帐户管理协议。
上市公司募集资金过程:
《上海证券交易所上市公司募集资金管理制度》（2008年6月） 《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》（2008年1月） 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年2月修订） 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
1、募集资金专户数量
一个专户（存放于专户） 专户数量 ≤ 募投项目个数 原则：专户数量 ≤ 募投项目个数
两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户
经交易所同意可以增加募集资金专户数量 原则：专户数量 ≤ 募投项目个数
超募资金也应存放于专户。
存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
2、募集资金到账后签订三方协议时限
两周内（期满或变更终止后新协议也要在两周内签署） 一个月内（沪深中小创业期满或变更终止后新协议也要在一个月内签署）
3、三方协议至少要包括的内容（协议签订后及时报交易所备案并公告协议主要内容）
（一）上市公司应当将募集资金集中存放于专户；
（二）专户账号、涉及的募集资金项目、存放金额和期限；
（三）商业银行每月向上市公司出具银行对账单，并抄送保荐机构；
（四）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；
（五）上市公司、商业银行、保荐机构的权利义务和违约责任。

❼ 募集资金是什么意思谁能给我详细点说说吗

募集资金是指上市公司公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括上市公司股权激励计划募集的资金。

(7)发行股票募集资金管理情况扩展阅读：

一、募集资金的存放方式：实行专户存储制度。公司应当在银行设立专用帐户存储募集资金，并与开户银行签订募集资金专用帐户管理协议；

二、上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当符合如下要求：

1、不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；

2、仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；

3、单次补充流动资金时间不得超过12个月；

4、已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。

❽ 企业如何确定股票发行数量募集资金及其投向有什么规定

你好，上市公司的发行价格和发行股的数量的决定因素
1、公司股本总额不少于人民币5000万元一根据我国《公司法》规定,股份有限公司申请其股票上市必须符合股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行;
2、公司股本总额不少于人民币5000万元;
3、开业时间在3年以上,最近3年连续盈利;原国有企业依法改建而设立的,或者本法实施后新组建成立,其主要发起人为国有大中型企业的,可连续计算;
4、持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人,向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,其向社会公开发行股份的比例为15%以上;
5、公司在最近3年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载;
6、国务院规定的其他条件。 股份有限公司具备上市条件后,只是具备了申请上市的资格,而要真正成为上市公司还必须依照法定程序提出申请,经过审查批准方可上市。
我国《公司法》规定的股份有限公司上市程序如下：股份有限公司申请其股票上市交易,应当报经国务院或者国务院授权证券管理部门批准,依照有关法律、行政法规的规定报送有关文件。国务院或者国务院授权证券管理部门对符合本法规定条件的股票上市交易申请,予以批准;对不符和本法规定条件的,不予批准。
股票上市交易申请经批准后,被批准的上市公司必须公告其股票上市报告,并将其申请文件存放在指定的地点供公众查阅。经批准的上市公司的股份,依照有关法律、行政法规上市交易。经国务院证券管理部门批准,公司股票可以到境外上市,具体办法由国务院作出特别规定。
上市公司如何确定公开发行股票的数量依法应遵循以下几点
公开发行：发起人认购股本数额不少于拟发行股本总额的35%，认购数额不少于人民币3000万元;向社会公众发行部分不少于拟发行股本总额的25%;公司职工认购的股本数额不超过向社会公众发行股本数额的10%。
其中并未规定 公司公开发行的总数量 这应该由公司根据公司规模和融资规模自行确定 报中国证监会审核批准
配股发行：(原有股东按比例认购配售股份) 一次配股发行股份总数，不得超过前一次发行并募足股份后普通股总数的30%。
另外增资发行的规定如下：(并未规定发行数量)
增资发行(发行新股票增加资金) 除应符合首次发行所需条件外，还应符合：
①前一次公开发行股票所得资金的使用与其招股说明书中所述的用途相符，并且资金使用效果良好。 ②距前一次公开发行股票的时间不少于12个月。
③从前一次公开发行股票到本次申请期间没有重大的违法行为。
大多数证券交易所或报价系统对上市公司在拥有最少自由交易股票数量的股东人数方面有着硬性规定 总股本是指上市公司的所有股本数量，包括
已上市流通的股本和未上市流通的股本。股本的数量没什么规定，也就是说，因为公司规模不同，净资产是一定的，发行的股份数量越多，每股净资产就越少。价格由市场决定，我们可以通过可以参考当时同行业类型股票的价格来分析。
公司股票的发行量的决定
1.上市公司股票的发行量是由公司改为股份公司时的有形资产和无形资产共估值多少钱，按每股一元来确定的。
2.具体的股票发行量则由几个因素共同来决定
一是公司原始股东愿意出售的数量，比如原股东长期看好本企业，那么发行的数量可能不会太多，因为发行太多可能会影响控股权;
二是中国证监会批准的额度，主要是根据企业的融资目的和规模来确定发行数量;
三是看市场的实际情况，包括一级市场上保荐人、主承销商及承销团的建议以及二级市场上股市的实际走势，比如市场行情火爆，发行市盈率很高时，那么就会选择多发一些，多赚一些发行溢价，反之则少发一些或者干脆放弃发行。
确定一个公司发行股票的数量的方法
根据注册资本，确定发行下限.根据融资量,公司估值等和承销商,确定具体发行数量;
注册资本就是股本,1亿的注册资本，就代表1亿总股本。发行数量规定是不低于发行后股本总数的25% .1亿股本,发行量基本在3500万股以上;

本信息不构成任何投资建议，投资者不应以该等信息取代其独立判断或仅根据该等信息作出决策，如自行操作，请注意仓位控制和风险控制。

❾ 怎么发行股票去募集资金

公募股票的发行可分为设立发行和发行新股两类。设立发行是指股份公司在成立过程中募集资本所进行的股票发行，这是股份公司的首次发行，发行新股是指股份公司成立后因增加资本，扩大经营的需要而进行的股票发行，这是股份公司在首次发行即设立发行以后的各次发行。这里分析的是发行新股的基本程序和步骤。
(1)制定新股发行计划。为了保证新股发行的顺利进行和发行后取得实效，发行公司需要认真制定新股发行计划。发行计划的主要内容有确定发行目标、对发行目标进行可行性研究、拟定股票种类和发行价格等。
(2)形成新股发行决议。董事会依据资本授权制度和新股发行计划作出发行新股的决议，内容包括：①新股的种类和数量；②新股的发行目的；③新股的发行价格；④认购新股的申请期限和股款交纳日期；⑤办理申请和股款缴纳的机构；⑥零股和失权股的处理方法等。
(3)股票发行申请与审核。内容包括：①编制股票发行申请书；②股票发行的审查与核准。
(4)制作股票募集书。募集书应载明公司的沿革、经营情况、财务状况、负责人、新股发行种类、数量及金额，还要载明核准的各款项事项及股款缴纳日期，并加记政府主管部门及证券管理机关核准文号与日期。作用是公众阅览，使投资者能了解公司的有关情况，作为认购股票的参考。
(5)冻结股东名簿。股东名簿是公司记载股东和股票事宜的帐簿。一般记载：①股东的姓名、地址；②股东所持有的股票种类、数量；③股票的号码；④股票的认购日期。
(6)确定委托代理。包括：①选择代理发行机构；②签订委托代理发行合同。
(7)招认股份。是指确定认股人和办理股款缴纳与股票交割事务。内容有：①董事会通知原有股东行使优先认股权。②原有股东在接到董事会认购通知后，在规定期限内认购相应比例的股份。③公众认购。④认购人缴纳股款。⑤交割股票。
(8)改选董事、监事。这里的改选是指增额性改选，即由公司股份增加、股份比例结构变动所引起的改选，而不是原有董事、监事任期届满或由于其他原因的正常改选。
(9)发行结果登记。发行公司在按预定计划发行股票结束后一定期限内，需向政府主管部门和证券管理机关报告发行结果，申请发行结束的登记。