股票的营运资金

❶ 营运资金需求量的计算公式

营运资金量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计收入年增长率）
(1)股票的营运资金扩展阅读：
营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。由于营运资金是流动资产减去流动负债后的净额，因此，流动资产和流动负债的变化，都会引起营运资金的增减变化。如流动负债不变，流动资产的增加就意味着营运资金的增加; 流动资产的减少就意味着营运资金的减少。如流动资产不变，流动负债增加，就意味着营运资金的减少; 流动负债减少就意味着营运资金增 加。在两者同时变化的情况下，只有两者抵销后的净额才是营运资金的增减净额。在一般情况下，只有一方涉及流动资产或流动负债类科目，而另一方涉及非流动资产或非流动负债类科目 (如长期负债、长期投资、资本、固定资产等)的经济业务才会使营运资金发生增减。双方都涉及流动资产或流动负债类科目的经济业务，即发生在营运资金内部项目间的业务，不会使营运资金发生增减。
营运资金是企业流动资产和流动负债的总称。流动资产减去流动负债的余额称为净营运资金。营运资金管理包括流动资产管理和流动负债管理。
流动资产是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或运用的资产，流动资产具有占用时间短、周转快、易变现等特点。企业拥有较多的流动资产，可在一定程度上降低财务风险。流动资产在资产负债表上主要包括以下项目：货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、预付费用和存货。流动负债是指需要在一年或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务。流动负债又称短期融资，具有成本低、偿还期短的特点，必须认真进行管理，否则，将使企业承受较大的风险。流动负债主要包括以下项目：短期借款、应付票据、应付账款、应付工资、应付税金及未交利润等。
流动资产-流动负债= 净营运资金
净营运资金越多，说明不能偿还的风险越小。因此，净营运资金的多少可以反映偿还短期债务的能力。但是，净营运资金是流动资产与流动负债之差，是个绝对数，如果公司之间规模相差很大，绝对数相比的意义很有限。而流动比率是流动资产和流动负债的比值，是个相对数，排除了公司规模不同的影响，更适合公司间以及本公司不同历史时期的比较。
营运资金是指流动资产减去流动负债（短期负债等）后的余额。如果流动资产－流动负债>0，则与此相对应的“净流动资产”是以长期负债和投资人权益的一定份额为资金来源；如果流动资产－流动负债=0，则占用在流动资产上的资金都是流动负债融资；如果流动资产－流动负债<0，则流动负债融资，由流动资产和固定资产等长期资产共同占用，偿债能力差．

❷ 营运资金有哪些特点

1 周转时间短。根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决。 2 非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。 3 数量具有波动性。流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大。 原因：１、营运资金过大,变现能力强的,说明资产利用率不高;营运资金过大,反之变现能力差的,说明流动资产问题多潜在的偿债压力大。 2、营运资金过少,预示固定资产投资依赖短期借款等流动性融资额的程度高，经营上可能面临一定的困难。 一个企业要维持正常的运转就必须拥有适量的营运资金，要搞好营运资金管理，必须解决好流动资产和流动负债两个方面的问题， 第一，企业应该投资多少在流动资产上，即资金运用的管理。主要包括现金管理、应收账款管理和存货管理。 可见，营运资金管理的核心内容就是对资金运用和资金筹措的管理,以维持两者间合理必须的结构或比例并增强流动资产的变现能力。

❸ 绿地控股营运资金分析

最近房地产行业指数波动很大，最近房地产行业指数波动很大，虽有着这样的背景，但依然有不少房地产公司申请上市。对准备购买房地产股票的朋友而言，想要在这么多上市的房地产公司中挑选好的房地产股应该如何做？今天就跟大家好好分析一下国内房地产行业中十强之一的公司--绿地控股！在开始分析绿地控股股票前，我整理好的房地产行业龙头股名单分享给大家，点击就可以领取：宝藏资料：房地产行业龙头股一览表

一、从公司角度看

公司介绍：绿地控股是一家规模较大的地产企业集团，于1992年创立，该公司总部设置在上海，公司在A股整体上市，并投资了香港上市公司。成立了长达29年，目前已在全球范围内形成了"以房地产、基建为主业，消费、金融、健康、科创等产业协同发展"的多元经营格局，发展业务遍及全球五大洲五十多个国家，连续十年入围《财富》全球企业500强。给大家介绍完了绿地控股的公司情况之后，我们来看下绿地控股公司有什么亮点，有必要投资吗？

亮点一：公司参股银行

公司曾给上海农村商业银行投入资金2亿元，据有该银行总股本4%股权。向锦州银行投资3.75亿元，占有该银行总股本3.84%股权。绿地控股向银行参股之后，在提升公司的造血功能这件事上有非常好的效果。银行作为收益比较高的行业之一，参股银行的话，有着稳定的投资回报。其次来说的话，可以"就地取材"，增加融资渠道，可以就此支持加快公司拿地扩张。

亮点二：公司整体营业收入有望进一步增长

第一，公司预收账款4年保持稳定增长，2021年录得预收账款4337.4亿元，环比增长2.9%，因项目竣工的有序化完成，营业收入规模即将实现扩大化。

第二，公司多元化产业发展持续向好，大基建后，营业收入规模也实现了迅速增长。公司的金融、消费综合产业不断改革创新，长期稳定推动公司发展。

亮点三：大消费业务不断突破，贸易港加速布局

公司目前在不断进军消费领域，"绿地全球商品贸易港"已经覆盖在西安、天津、哈尔滨、济南、海口、贵阳、成都、昆明等10余个城市，并实现了45亿元营收。公司国际贸易业务就占用了27亿元人民币，贸易金额持续创造新的成绩。

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二、从行业角度看

即使有国家对房地产有"房子是用来住的，不是用来炒的"这样明确的政策引导，但是房地产能进一步调控的空间局限性非常大，现下房地产行业的趋势并无太大变化，仍旧以稳为主。同时，十九大提出"加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度"的要求，这就意味着将来国家会对住房制度改革和长效机制建设进行深入地推进，想必会积极地影响到房地产行业的发展。

总的来说，绿地控股长远来看是一家业绩稳定增长的公司，值得考虑哦！但是文章具有一定的滞后性，如果想更准确地知道绿地控股股票未来行情，直接点击链接，有专业的投顾帮你诊股，看下绿地控股股票估值是高估还是低估：【免费】测一测绿地控股股票现在是高估还是低估？

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❹ 营运资金与流动资金的区别

一、营运资金概述
1、营运资金概念：又称营运资本，是指公司在生产经营中占用在流动资产上的资金。有侠义与广义之分
（1）广义的营运资金是指毛营运资金，即公司流动资产的总额；
（2）狭义的营运资金是指净营运资金，即流动资产减去流动负债以后的余额。
（3）营运资金管理，包括流动资产和流动负债的管理。
2、营运资本的特点：
（1）其周转具有短期性的特点；
（2）其实物形态比较容易变现；
（3）营运资金的数量具有波动性；
（4）实物形态具有变动性；（5）资金来源具有灵活性；
流动资产 流动负债
1、货币资金 1、短期借款
2、短期投资 2、应付票据
3、应收票据 3、应付帐款
4、应收股利 4、预收帐款
5、应收利息 5、应付工资
6、应收帐款 6、应付福利费
7、其他应收款 7、应付股息
8、预付帐款 8、应缴税金
9、应收补贴款 9、其他应交款
10、存货 10、其他应付款
11、待摊费用 11、预提费用
12、一年内到期的长期债权 12、预计负债
13、其他流动资产 13、一年内到期的长期负债
14、流动资产合计 14、其他流动负债
15、流动负债合计4、营运资金的管理原则
（1）合理确定需要量的原则：认真分析生产经营状况，合理确定营运资金需求量；
（2）节约使用资金的原则：在保证生产经营需要的前提下节约使用营运资金；
（3）加速资金周转的原则：加速营运资金周转，提高资金利用效果；
（4）合理确定比例关系的原则：合理安排流动资金与流动负债之间的比例关系，提高公司的短期偿债能力；
（5）减少和避免风险的原则：根据公司性质和经理人能力确定不同的营运资金筹资与投资策略，最大限度地减少或避免营运资金风险。
二、公司血压理论
1、基本含义：是指经营运资金与流动负债的比例。公式：
血压值（H）=（流动资产-流动负债）/流动负债
2、血压原理

3、判断式：
（1）正常值：H=1 （一定的范围内，根据实际确定）
（2）低血压：H<1 （资金短缺，短期偿债能力低）
（3）高血压：H>1 （资金剩余，降低资金利用效果）

❺ 营运资金的作用

营运资金可以用来衡量公司或企业的短期偿债能力，其金额越大，代表该公司或企业对于支付义务的准备越充足，短期偿债能力越好。当营运资金出现负数，也就是一家企业的流动资产小于流动负债时，这家企业的营运可能随时因周转不灵而中断。 一家企业的营运资金到底多少才算足够，才称得上具备良好的偿债能力，是决策的关键。偿债能力的数值若是换成比例或比值进行比较，可能会出现较具意义的结论。

❻ 股票里的每股净运营成本怎么算啊

运营资本倒是有

营运资本有两个概念：总营运资本和净营运资本。
总营运资本=流动资产
净营运资本=流动资产-流动负债
有时为了分析问题，也可定义：
净营运资本=流动资产-自发性流动负债
(自发性流动负债=应付帐款+应付费用）

❼ 百川股份营运资金分析

化工板块一直都是股票市场比较吸引人的板块之一。化工板块的龙头股--百川股份它究竟是怎么样的？接下来学姐带领大家深入探讨一下。

在这之前，我要送给大家一份化工行业龙头股名单，大家记得查收：宝藏资料！化工行业龙头股一览表

一、从公司角度来看

简单介绍一下百川股份有限公司，它是一家做高新技术精细化工产品生产的专业企业，具有多种环保、节能型化工产品的专业研发和生产环节。百川股份在国家知识产权局授权的专利方面有四十多余项了，在国内外客户群中，不仅知名度很高，商誉也很良好。

简单的介绍完公司后，我们来看一下公司值得我们投资的亮点有哪些？

1.技术+成本优势：

公司运用先进的反应精馏法连续化生产醋酸丁酯，能让生产成本降低，因为通过边反应边分离方式，可减少能耗约50%。经过改革技术和优化工艺，设备故障率及能耗都有所降低，并提高了产能及产品质量。

2.优质客户资源优势：

公司主要客户包括国内大型的涂料生产企业和国内外一些大型的增塑剂生产企业以及粉末涂料生产厂商。这些客户对于产品的质量要求相当的高，供应商体制是在他们眼中被承认的。而公司产品质量完全能够满足国外各类客户的要求。

3.产业链发展优势：

公司进行整合营销、开拓市场，并且形成产品系列化的模式，使产业链体系慢慢得以形成，产品的附加值也得到了提升，并且还拉动了产品的销售利润。公司生产产能大，可以发挥集中采购、集中研发等规模化、集团化优势降低综合运营成本。

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二、从行业发展来看

近来，由于中国经济以惊人的速度发展，精细化工行业已逐渐进入了发展成熟期，发展势头一直良好。中国现已从一个原料提供国壮大为终端市场消费国，全球精细化学品供应链体系和市场竞争格局二者有着十分重大的变化。与此同时，不断有新的应用被开发出来，如此中国本土精细化工企业有了更多的发展机会。

根据上述所讲，百川股份从长远来看还是很有发展潜力的。因为文章中的信息可能是滞后的，想了解百川股份未来行情的小伙伴，大家点击链接就可以得到专业投顾帮忙诊股，对于百川股份来说，估值到底是高估还是低估，看完就可以知道了：【免费】测一测百川股份现在是高估还是低估？

应答时间：2021-09-09，最新业务变化以文中链接内展示的数据为准，请点击查看

❽ 营运资金的计算公式

营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数。其中营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)。

周转天数=360/周转次数。应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额。预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额。

(8)股票的营运资金扩展阅读

测算营运资金增加额必须有一种确定的方法，但资产评估准则体系中缺乏对营运资金预测的可操作性指南，究竟营运资金口径应该包含哪些科目，似乎没有统一的做法。预测时容易与企业历史年度的真实数据脱节，没有把营运资金与业务流程和渠道管理结合起来，造成预测出的营运资金与企业实际运营情况不匹配的情况较多；

或是把经营活动营运资金按照要素简单地分为存货、应收账款、应付账款三个部分，没有考虑预付账款、预收账款等其他营运资金项目；

或是在确定流动资产和流动负债时将企业投资或筹资活动核算的非经营性项目也考虑进来，例如将与构建固定资产相关的在预付账款和其他应收以及其他应付款中核算的工程性应收应付款纳入进来，将与企业正常经营活动无关的在其他应收或其他应付款中核算的企业之间的融资款纳入进来，造成具体操作出现偏差。

❾ 上市公司会发生营运资金困难吗就是流动资金不足的问题吗

中小板和创业板的公司经常会有这样的困扰。
面对这样的问题，公司高管会用手中的股票做质押贷款。
这样做的后果是，当股价下跌时可能会爆仓。被银行强行卖掉质押的股票。

❿ 其他渠道提供的营运资金具体包括哪些方面呢

所有除借款人自有资金和现有流动资金贷款外的其他非主营业务资金，第一：包括企业资本运作融资融券获得的现金第二：股东新增注资、借款回收、投资收益、政策拨款、租赁收入等等。公司经营活动中，非主营业务外资金收入情况均可记入其他渠道提供的营运资金。

所有除借款人自有资金和现有流动资金贷款外的其他非主营业务资金，

第一：包括企业资本运作融资融券获得的现金

第二：股东新增注资、借款回收、投资收益、政策拨款、租赁收入等等。

公司经营活动中，非主营业务外资金收入情况均可记入其他渠道提供的营运资金
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 在实际使用中，我们要根据借款人的实际经营情况，合理的分析和使用数据，而不能仅仅局限于财务报表数据，而是要根据实际调查情况，合理确定数据取值。

1、上年度销售收入。我们要对报表中的主营业务收入根据企业的主营业务内容进行核实，对一次性、临时性的收入应予以剔除，比如一次性变卖固定资产所得，临时性的生产赈灾物资销售所得等，这些收入都不是企业的主营业务收入而且是一次性的收入，剔除后才能得出合理的主营业务收入，在此基础上计算出的营运资金量才能更加符合企业实际。2、预计销售收入年增长率。该比率的预定要有理有据，既要符合企业所在行业的发展规律和趋势，又要根据企业自身的发展规划及可实现性进行确定。最重要的是预测的增长水平要与企业现有的生产能力以及市场承受能力匹配，如果仅仅是为了达到需求量的测算而确定很高的增长率是非常不合理的。比如对于过剩行业预计过高的销售收入增长率就是不现实的。举个例子：某造纸厂2009年主营业务收入是5000万元，产能是15万吨，销售增长率为10%，本次欲向银行申请贷款1亿元，为了增加营运资金需求对2010年的销售增长率预测为100%，提出的理由是新建车间将完工并达到产能30万吨。看上去理由很充分，但是没有考虑原料稻草和秸秆的供应能力以及市场对产品的承受能力，即产值翻一倍，原料是否能保证充足供给？产品是否能被市场消化？如果不能合理作出解释，那么我们就要考虑实际的流动资金需求量是否有这么大？借款人是否有将流动资金贷款挪用到固定资产投资的可能？因此可以看出，我们预测时要对数据的合理性和可实现性充分验证，才能更加合理确定营运资金量并符合企业发展的实际。3、计算营运资金周转次数时，要合理剔除报表中的不合理因素，如应收账款、应付账款科目应剔除账龄3年以上的坏账，存货中的水分等，这样才能显示出企业运营中真正需要的资金量。1、自有资金：任何企业从事经营活动，都必须拥有一定数量的自有资金，自有资金包括投资者投入企业的资本金及经营中形成的积累，如盈余公积金、资本公积金和未分配利润等，它反映了所有者的权益。但是自有资金投入的方向不仅限于日常经营周转，还包括长期投资、固定资产投入、购买土地使用权等，这部分资金投入后，就势必减少流动资金的周转量，因此公式中的自有资金是指企业用于流动资金周转的部分，应剔除长期投资、固定资产、无形资产等科目的投入。我行信贷管理制度规定自有资金的比例不低于30%。2、现有流动资金贷款：不仅包含借款人现有的他行流动资金贷款金额，还应该包含应付票据的敞口部门，原因是这部分敞口也是作为流动资金用途使用。如企业应付票据科目为400万元，经调查是开立的银行承兑汇票，保证金比例30%，那么敞口就是280万元，应作为被减项。3、合理剔除应偿还的资金因素，如已到期的贷款、应支付的应付账款等