如何预算下年的货币资金

⑴ 怎样才能做好货币资金预算

预计资金加上预计投入资金的20%。

⑵ 预算会计货币资金计算公式

预算会计货币资金计算公式，货币资金=（库存现金+银行存款+其他货币资金）总账余额。

相关信息

1、货币资金是指存在于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。具有专门用途的货币资金不包括在内。

2、企业发生的资产负债表日后调整事项，通常包括资产负债表日后诉讼案件结案，法院判决证实了企业在资产负债表日已经存在现时义务，需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债，或确认一项新负债。

3、资产负债表日后取得确凿证据，表明某项资产在资产负债表日发生了减值或者需要调整该项资产原先确认的减值金额。 资产负债表日后进一步确定了资产负债表日前购入资产的成本或售出资产的收入。

4、资产负债表日后发现了财务报表舞弊或差错。资产负债表一般有表首、正表两部分。其中，表首概括地说明报表名称、编制单位、编制日期、报表编号、货币名称、计量单位等。正表是资产负债表的主体，列示了用以说明企业财务状况的各个项目。

⑶ 货币资金如何核算

货币资金是指企业的营运资金在循环过程中，停留在货币状态的那部分资金。其基本特点是普遍可接受性和最强的流动性。 按用途和存放地点的不同，货币资金可分为： （1）库存现金。是直接使用的货币，包括人民币和外币。 （2）银行存款。是存放在银行的货币资金。 （3）其他货币资金。包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和在途货币资金等。 货币性资产的含义比货币资金的范围更大，它不仅包括货币资金，还包括能用或只能用货币计价的资产，如有价证券、应收账款、应收票据和长期债券投资等。 1.库存现金的核算 为了总括地反映企业库存现金的收、支和结存情况，一般设置总分类账户“现金”账户。有外币业务收支的企业，应按人民币、各种外币分别设置现金明细账进行明细核算。该账户借方登记现金的收入，贷方登记现金的支出，余额在借方，表示期末库存的现金。现金日记账有三栏式和多栏式两种。它们的登记方法如下： （1）三栏式现金日记账。由出纳员根据审核签证的现金收付款凭证，按照业务发生的先后顺序，逐日逐笔登记。每日终了，计算当日现金收入、支出、合计数和结存数，并同库存现金数进行核对。 （2）多栏式现金日记账。按现金收支的对应科目，按不同的收入来源和支出用途分类进行序时核算。多栏式日记账可以把收入和支出设在一本账内，也可以分别设“现金收入日记账”和“现金支出日记账”。采用后一种形式时，每日终了，应将现金支出日记账的本日付出合计数过入现金收入日记账，并结出余额，以便与实存现款进行核对。月末可根据多栏式日记账提供的数据，直接记入“现金”和其他有关总分类账户。 库存现金收入、支出和清查的账务处理分别为： （1）库存现金收入的账务处理：发生这些业务时，应借记“现金”账户，贷记相关账户。 （2）库存现金支出的账务处理。发生这类业务时，应借记有关科目，贷记“现金”科目。 （3）库存现金清查的账务处理： 发现库存现金长款时： 借：现金 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 发现库存现金短款时： 借：待处理财产损滋——待处理流动资产损溢 贷：现金 2.银行存款的核算 银行存款通过设置“银行存款”账户进行核算，有外币存款的企业，按人民币、各种外币分别设置“银行存款”进行明细核算，如“银行存款——美元存款”等。该账户借方记入存入银行的款项，贷方记入从银行提取的款项，账户余额在借方，表示期末结余款项。银行存款三栏式日记账和多栏式日记账，其具体形式同现金日记账。 银行存款的收入和支出的账务处理： （1）款项存入银行或其他金融机构的账务处理：发生业务时，借记“银行存款”账户，贷记相关科目。 （2）从银行或其他金融机构提取现金或支出款项的账务处理，发生业务时，应借记“现金”等有关科目，贷记“银行存款”。

⑷ 资产负债表里的货币资金是怎么算出来的。

货币资金计算公式如下：

货币资金=产品销售收入－产品销售成本－分摊后的销售税金及附加－分摊后的期间费用

产品销售收入= 国内销售收入+出口销售收入

产品销售成本是指与产品销售收入相对应的销售成本。

分摊后的销售税金及附加 = 企业主营业务税金及附加×分摊比例（按照销售额进行分摊）

分摊后的期间费用= 企业期间费用合计×分摊比例（按照销售额进行分摊）

分摊比例（%）=该种产品销售额/企业生产全部产品销售额（包括该种产品）×100%

息税前利润=利润总额+利息支出

税后利润=净利润

净利润=利润总额-所得税

毛利润=主营业务净收入-主营业务支出-主营业务税金及附加。

(4)如何预算下年的货币资金扩展阅读：

货币资金的作用：

1、根据公司的战略规划，确定销售目标及预算

2、根据销售目标和预算制定销售计划及相应的销售策略

3、根据销售计划和策略配备相关的资源（包括：建立销售组织并对销售人员进行培训）等

4、把公司的整体的销售目标和预算进行分解进而制定销售人员的个人销售指标

5、销售人员根据自己的目标、预算以及公司的销售策略制定自己的销售计划

6、对销售计划的成效及销售人员的工作表现进行评估。

参考资料来源：网络-货币资金

⑸ 资产负债表中货币资金的期末数和年初数怎么计算

资产负债表中的货币资金=总账中的现金、银行存款、其他货币资金
三个科目的余额之和，则年初数就是这些科目上年末（12月31日）的余额之和，期末数就是这些科目本期末（出报表的当月最后一天）的余额之和。

⑹ 怎样计算货币资金

货币资金是企业资产的重要组成部份，包括现金，银行存款及其他货币资金

⑺ 货币资金年初余额是16000,年末余额怎么计算

货币资金年末余额=年初余额16000+本年借方发生额-本年借方发生额。

⑻ 资产负债表预算货币资金怎么编

咨询记录 · 回答于2021-11-25

⑼ 已预测下年营业收入增长率, 能求出下年预测的货币资金吗

预测下年的货币资金，除了预测下年营业收入增长率，还要估计需要的资产、负债的自发增长率、留存收益。

⑽ 资产负债表中的货币资金计算公式

货币资金是指存在于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。具有专门用途的货币资金不包括在内。货币资金=（库存现金+银行存款+其他货币资金）