本月有上月支出怎么填货币资金

『壹』 现金流量表中的本月数和本年累计数的现金期初余额和现金期末余额怎么填

现金流量表根本就不需要本年数和本月数，要么月份的，要么年度的。根本没必要本月和本年的。你的现金流量表不正规的。

本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。无论一个月或是几个月，都可以看做一个会计期间。现金期初余额+本期现金流量净额=现金期末余额。

(1)本月有上月支出怎么填货币资金扩展阅读：

余额按照表示的时间不同，分为期初余额和期末余额，其基本关系如下：

期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额

上式中的四个部分称为账户的四个金额要素。账户的基本结构具体包括账户名称（会计科目）、记录经济业务的日期、所依据记账凭证编号、经济业务摘要、增减金额、余额等。在最后把你该补的全部补回来。

『贰』 本月的资产负债表中货币资金怎么算

货币资金＝（库存现金＋银行存款＋其他货币资金）总账余额

『叁』 新注册的公司，第一个月没有发生业务，但是有支出费用和工资应如何填写资产负债表 在线等待。。。谢谢

这个问题问的太大了，只能这样跟你说吧，发生的费用都计入长期待摊费用 ，做开办费~
那你就是现金-少2000，长期等摊费-开办费+17000
应付工资+15000
你的注册资金是多少？ 货币资金 1 2998000
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 15 2998000
长期投资：
长期股权投资 17
长期债权投资 19
委托贷款 21
长期投资合计 23
固定资产：
固定资产原价 24
减：累计折旧 25
固定资产净值 26
减：固定资产减值准备 27
固定资产净额 28
工程物资 29
在建工程 30
固定资产清理 31
固定资产合计 32
无形资产及其他资产：
无形资产 35
未确认融资费用 37
长期待摊费用 39 17000
其他长期资产 41
无形资产及其他资产合计 43 17000

递延税项：
递延税款借项 45 0 0
资产总计 50 3015000
应付工资 56 15000.00
应付福利费 58
应付股利 60
应交税金 62
其他应交款 64
其他应付款 66
预提费用 68
预计负债 70
一年内到期的长期负债 72
其他流动负债 74
流动负债合计 76 15000.00

长期负债：
长期借款 78
应付债券 79
长期应付款 80
专项应付款 81
其他长期负债 82
长期负债合计 83

递延税项：
递延税款贷项 84
负债合计 85

股东权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 86 3000000.00
减：已归还投资 87
实收资本（或股本）净额 88 3000000.00
资本公积 89
盈余公积 90
其中：法定公益金 91
未分配利润 92
所有者权益（股东权益）合计 93 3000000.00

负债和所有者权益（或股东权益）总计 98 3015000.00
没收入没成本费用就没有利润表

『肆』 资产负债表第一个月只有支出那货币资金怎么填吗

摘要 你好，资产负债表货币资金项目填写的是：现金日记账余额 银行存款日记账余额。

『伍』 现金流量表中现金的期初余额怎么填

上年度现金和银行存款科目的年末余额合计--年度表。

按月编制的，本月的期初余额是上月的期末余额。

本年累计的公式取得是科目期初余额里的年初余额这一列，如果是一月份建账的，取得就是一月份的数据，如果是年中建账的话，科目期初余额会有年初余额这一列，这一列上要是没有数值的话，取数就会为空的。

(5)本月有上月支出怎么填货币资金扩展阅读：

期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额，或是上期期末余额调整后的金额。通常，期初余额是上期账户结转至本期账户的余额，在数额上与相应账户的上期期末余额相等。

但是，由于受上期期后事项、会计政策变更、前期会计差错更正等诸因素的影响，上期期末余额结转至本期时，有时需经过调整或重新表述。

『陆』 请问如何填资产负债表中的货币现金、银行存款等

资产负债表中，没有“银行存款”项目。
货币资金：按“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金科目”总账科目余额计算填列。
应收账款：按“应收账款”明细账借方余额和“预收账款”明细账借方余额计算填列。
应交税费：按该科目总账余额直接填列。
预收账款：按“预收账款”明细账贷方余额和“应收账款”明细账贷方余额计算填列。

补充：
1、没有销售收入，那么增值税申报表中的销售额就是零，如果也没有进项等增值税事项，本期的应纳税额也是零。
2、利润表中的“营业收入”项为零，其他的项目据实填写（没有收入，不等于没有费用），最后的利润可能是零或负数。
3、资产负债表中的项目据账簿据实填写，因为资产负债表反映的是“余额”，这个跟收入为零的关系不是很大。

『柒』 货币资金在资产负债表中如何填列，根据什么填列

货币资金是资产负债表的一个流动资产项目，是根据库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额填列。

货币资金在资产负债表中应当依据库存现金、银行存款和其他货币资金账户填列，其计算公式为：

货币资金=现金+银行存款+其他货币资金

货币资金即货币形态表现的资金。货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介。

货币资金是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。

(7)本月有上月支出怎么填货币资金扩展阅读：

企业在办理有关现金收支业务时，应当遵守以下几项规定。

（1）开户单位的现金收入应于当日存送开户银行，如当天不能及时送存银行的，应于次日送存银行，不能以收抵支应将现金收入和现金支出分开处理。

（2）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付，即不得“坐支”现金，因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经有关部门审查批准，并在核定的坐支范围和限额内进行，同时，收支的现金必须入账。

（3）开户单位从开户银行提取现金时，应如实写明提取现金的用途，有本单位财会部门负责人签字，盖章，并经开户银行审查批准后予以支付。

（4）因采购地点不确定，交通不便，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的单位，应向开户银行提出书面申请，由本单位财会部门负责人签字，并经由开户银行审查批准后予以支付。

『捌』 现金流量表中现金的期初余额怎么填

期初现金余额，即在本年累计金额的基础上，在资产负债表上增加的金额。

上一个月资产负债表的结束。

结束数减去开始数就是当年的累计数。结束减去开始就是月份。如果期末现金余额每个月都在增加，那么把这个数字删除，然后填在年初。

现金流量表中没有期初余额。

现金流量表反映了特定会计期间现金流入和流出的信息。

现金流量表中“当年累计金额”一栏，是指各项目从年初至期末的实际累计金额。

现金流量表中“本月金额”一栏反映本月各项目的实际金额；编制和报告年度财务报表时，应当将本月发生额改为上年发生额，并填写上一年全年的实际发生额。

(8)本月有上月支出怎么填货币资金扩展阅读：

《企业财务会计报告条例》第11条规定：“现金流量是反映企业会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。现金流量应当按照经营活动、投资活动和融资活动的现金流出额分项列示。因此，现金流量表是资产负债表和损益表的有用补充。

通常，权责发生制不涉及现金流量的计算，会计造假不易。就像假合同可以签利润，但不能签现金流。

关联交易的经营利润暴露在有利润但没有现金流入的现金流方面。因此，用每股经营活动产生的净现金流来分析公司的盈利能力比每股收益更客观。