股權怎麼做稅務籌劃
1. 怎麼給公司做稅務籌劃
稅收籌劃從實務的角度可分為事前規劃與現狀優化兩種，從而達到三個目標：
首先，排除現存的可能性風險，避免並減少不必要的支出。
稅收籌劃的首要目標就是通過事前的周密分析和規劃，排除擬進行的交易或事項在未來可能發生的稅收風險，在企業現存基礎上找到現有的稅收風險，找到其存在的原因，設計出解決方案，從而消除該風險，避免該風險導致企業承擔不必要的成本。
其次，消除稅收非效率，優化稅收管理現狀。
通過對現狀的審閱和優化，發現企業重復納稅、可享有而未享有的稅收優惠，在綜合考量的基礎上，採取措施加以優化和改進。
最後，重組結構和模式，為適用更優稅收政策創造條件。
一是家族成員層面的稅負籌劃，考慮各種股權架構對股東及家族成員和家族持有期間及退出時點的稅收影響；
二是經營層面的稅負籌劃，如家族企業和家族成員個人的流轉稅、企業所得稅、財產稅、行為稅、個人所得稅等，通過籌劃降低經營層面的稅負，從而提高盈利水平。
稅收籌劃的方法
正確運用優惠政策。目前的優惠政策一般集中在對產業的優惠和對地域的優惠上。例如對軟體行業，自開業之日起第一年至第二年免徵所得稅等。這些政策的出台無疑將對我國的軟體行業起到有力的扶植和推動作用。所以，企業在作投資領域的決策時，對各行業可享受稅收優惠的比較應成為重要的決策依據之一。因此，要把握國家政策的宏觀走向，順應國家的產業導向，對政府政策作出積極反應，盡量享受國家的優惠政策是公司稅收籌劃的首選。
將高納稅義務轉化為低納稅義務。當同一經濟行為可以採用多種方案實施時，納稅人盡量避開高稅負的方案，將高納稅義務轉化為低納稅義務，以獲得稅收收益。
例子
如某綜合性經營企業是增值稅一般納稅人，其銷售建築裝飾材料的同時可提供裝修服務，這就發生了銷售貨物和提供不屬於增值稅規定的勞務的混合銷售行為。
稅法規定，混合銷售行為應當徵收增值稅，其銷售額應是貨物與非應稅勞務的銷售額的合計，且該混合銷售行為涉及的非應稅勞務所用購進貨物的進項稅額，凡符合條例規定的，准予從銷項稅額中抵扣。可見，若這兩項業務不分開核算，將合並徵收17％的增值稅，而由於勞務可抵扣的進項稅額相對較少，使得企業的稅負加重；如果經過公司稅收籌劃，將裝修施工隊變成獨立的子公司，則按照現行營業稅徵收規定，裝修業務的稅率將由原來的17％降為3％，稅負明顯降低，則可有效地降低邊際稅率，從而達到減輕稅負的目的。
延期納稅。延期納稅可以把現金留在企業，用於周轉和投資，從而節約籌資成本，有利於企業經營。在利潤總額較高的年份，延期納稅可降低企業所得稅的邊際稅率。同時，由於資金具有時間價值，納稅人得到的延期稅收收益等於延期繳納的所得稅乘以市場利率。
總之，企業通過稅收籌劃，將稅收杠桿的制約導向功能有機地融會到企業財務決策和戰略選擇中，以促使企業整體理財行為的科學化，最終實現企業的最大效益。所以，企業在進行稅收籌劃時，一定要針對具體的問題具體分析，針對企業的風險情況制定切合實際的風險管理措施，為稅收籌劃的成功實施做到未雨綢繆。
2. 股權轉讓怎麼做稅務籌劃
一 、股權轉讓與避稅
股權轉讓，是公司股東依法將自己的股東權益有償轉讓給他人，使他人取得股權的民事法律行為。
避稅是指納稅人利用稅法上的漏洞或稅法允許的辦法，作適當的財務安排或稅收策劃，在不違反稅法規定的前提下，達到減輕或解除稅負的目的。其後果是造成國家收入的直接損失，擴大了利用外資的代價，破壞了公平、合理的稅收原則，使得一國以至於國家社會的收入和分配發生扭曲。其特徵有非違法性、低風險和高收益、策劃性、反避稅性。
二 、避稅方式
企業避稅的方式多樣，從目前情況歸納，大致常用的方式主要有以下幾個方面：
（1）利用稅收的差異性避稅
利用國與國之間、地區與地區之間稅負差異避稅。
（2）轉讓定價避稅
關聯企業高進低出，或者低進高出，轉移利潤，涉及企業所得稅，營業稅或增值稅等；改變利息、總機構管理費的支付，影響利潤；改變出資情況，抽逃資本金等，逃避稅收。
（3）利用稅法本身存在的漏洞
利用稅法中的選擇性條文如增值稅購進扣稅的環節不同，房產稅的計稅方法（從租從價）不同；利用稅法條文的不一致、不嚴密；還有利用一些優惠政策沒有規定明確期限的。
（4）資產租賃避稅
如關聯企業中，效益好的向效益差的高價租賃設備，調節應納稅所得，求得效益好的企業集團稅收負擔最小化；關聯企業之間資產相互租賃，以低稅負逃避高稅負，如以繳納營業稅逃避繳納所得稅。
（5）避稅地避稅。
納稅人利用國與國之間、地區與地區之間特區、開發區、保稅區的稅收優惠政策，在這些低稅負地區虛設常設機構營業、虛設中轉銷售公司或者設置信託投資公司，轉移利潤從而減少納稅。
（6）運用電子商務避稅
電子商務是指交易雙方利用國際互聯網、區域網等進行商品和勞務交易。電子商務活動具有交易無國籍無地域性、交易人員隱蔽性、交易場所虛擬化、交易信息載體數字化、交易商品來源模糊性等特徵。電子商務給避稅提供了更安全隱蔽的環境。企業利用電子商務的隱蔽性，避免成為常設機構和居民法人，逃避所得稅；利用電子商務快速的流動性，虛擬避稅地營業，逃避所得稅、增值稅和消費稅；利用電子商務對稅基的侵蝕性，隱蔽進出口貨物交易和勞務數量，逃避關稅。
以上就是稅點點對股權轉讓如何避稅問題的介紹,希望對大家有所幫助。
3. 公司股東分紅如何合理避稅
按照稅務機關觀點，不管是否簽訂委託代持協議，在法律形式上股權持有人發生了變化，就屬於股權轉讓，需要按照股權轉讓申報繳納個人所得稅。在稅務籌劃這個領域，我覺得比安財穗還是值得推薦的。1、直接股權轉讓（1）優點：不存在法律方面障礙，辦理周期短。（2）缺點：按市場格確定股權轉讓價格，自然人股東的股權溢價個人所得稅可能並不比分紅低。2、自然人股東撤資（1）優點：如果能實現低於市場價格甚至能原價撤出的話，可以降低甚至不交個人所得稅。（2）缺點：撤資的理由難以被稅務機關認可；辦理周期長，甚至可能辦不下來，最後還是得轉讓股權，時間拖得越長，股權轉讓溢價通常會越高。3、先增資後轉讓（1）優點：甲公司向丙公司增資，會稀釋原股東股權，然後收購自然人股權時存在降低股權轉讓溢價空間。（2）缺點：較低的股權轉讓價格可能不被稅務機關認可，即操作空間有限。4、把代持陽光化（1）優點：如果能被稅務機關認可，這是最直接的方法。（2）缺點：盡管代持協議在法律上是有效的，但不大可能被稅務機關認可。
4. 企業股權轉讓常見稅務籌劃方案是什麼樣
為了有效的減少股權轉讓過程中的稅收費用，需要在股權轉讓稅務籌劃的時候，能夠做好方案的制定和選擇。畢竟好的稅務籌劃方案既可以保證籌劃順利，也能減少稅收費用。那麼企業股權轉讓常見稅務籌劃方案是什麼樣？
3、個人轉股合理低價設置。根據規定，部分低價轉讓股權是合理的，但需要滿足一些條件。例如：能夠出具有效文件，證明企業失手政策調整而長生極大影響，從而導致低價轉讓股權或者繼承或者將股權轉讓給具有法律效率省份關系證明的親人。
4、市場價格形成機制。一般來說對於沒有商是的公司，股權的公允價格是很難獲得的。但是市場價格的形成是較為多面的，所以可以通過籌劃方式調整市場價格，從而達到節稅的目的。
企業股權轉讓在設計籌劃方案的時候，如果能夠提前了解清楚稅法和稅收優惠政策方面的信息那麼則可以保證稅務籌劃的合理合法性，避免企業受到稅法的懲處。需要注意的是：稅務籌劃對於專業性要求較高，企業最好尋求專業人員的幫助和指導。
5. 股權轉讓如何做稅收籌劃
在股權轉讓過程中，一般會涉及到4種稅，分別為印花稅，增值稅，企業所得稅，個人所得稅。印花稅一般是萬分之五。增值稅一般只有轉讓上市公司股權並且持股的是企業才會交。而且也不是很高，按金融商品轉讓的增值稅稅率，一般納稅人為6%，小規模納稅人為3%。轉讓持股的人是個人需要繳個人所得稅，是企業的就繳企業所得稅。這個稅率就比較高了，根據企業的不同在15%-25%之間。下面就來介紹介紹怎麼對所得稅進行稅務籌劃。
計算公式：
所得稅額=（轉讓股權收入-取得該股權所發生的成本-轉讓過程中所支付的相關合理費用）*稅率 （與公司的估值沒有關系，因為評估價是能夠被操控的。）
股權轉讓的合理稅務籌劃
1、將股權以低價轉讓至有稅收獎勵政策的地方
2、在有稅收獎勵政策的地方以市場價格轉讓至受讓方
3、運用企業管理九段技術，運營、籌劃，跳出納稅循環圈，把稅降到最低
運用九段技術第八模塊「公司股權重組風險預控與成本量化」通過跳出納稅循環圈這個模式來進行股權重組的、稅務成本的優化和風險控制，達成股權重組高效的預期。
6. 股權轉讓如何避稅
之前看過一個股權籌劃案例：
原股東在稅收優惠地新設立有限合夥企業，作為其合夥人（LP/GP）。
在標的企業注冊地，將原有股東所持股權，平價或按凈資產價格轉讓至新設立的有限合夥企業。
受讓方收購有限合夥企業所持標的公司股權，支付股權轉讓費用至有限合夥企業賬戶。
有限合夥企業按照「個體工商戶生產經營所得」5%-35%稅率繳納個人所得稅，但應部分地區可享受稅收優惠，可能是核定徵收，可能是財政補貼，如果是核定徵收可按照10%應稅所得率，繳納3.5%的個人所得稅，並且取得完稅證明
最後注銷有限合夥企業
等於將25%企業所得稅或20%個人所得稅，籌劃為3.5%個人所得稅。
有其他問題可進一步溝通
7. 一人有限責任公司法人轉讓部分股權給其他個人，如何做稅務籌劃
增資好，增資可以增加公司的經濟實力，同時在股權上也更好處理，由一個公司轉為多人持股的有限責任公司。稅務上基本上沒有什麼動作。
8. 企業如何做好稅務籌劃
在市場競爭激烈的21世紀，企業不會開源節流就等於起跑線上輸了競爭對手一半，現在很多的企業都開始學會系統化的稅務籌劃，合理合規把自身稅負降低，獲得更多的發展資金投入發展。那麼該怎麼籌劃呢，稅務籌劃時又該注意哪些點呢？
一、合理合法
各個行業都有自身的一些切合自身的小方法可以節省稅負，而且也都是符合規矩的，但是這些方式太過繁復且節稅力度比較小。現在比較流行通過運用稅收優惠政策，在業務真實的情況下進行稅務籌劃。
二、事先計劃
業務結束後感覺納稅負擔很重，想辦法在應稅發生後節約納稅一定是違法行為。企業必須自上而下地優化自身框架，在業務開展前盡早進行規劃，降低了規劃難度，操作性也更高。
三、框架的調整
每個企業都有適合自身的一套稅籌方案，需要具體問題具體分析，通過業務分析、商業模式、納稅狀況等，提出契合可行的操作方式。
每天都在說運用稅收優惠政策，那麼有哪些政策是可以運用的呢？
一、設立個人獨資企業
1 .在地方政府園區設立的話，還能享受核定，核定後只需繳納增值稅、個稅、附加稅加起來綜合稅負率3.16%以內，節稅80%以上即可完稅。一家個獨一年開票只能在500萬以內，超過可設立多家來解決（缺成本票、所得稅分紅稅個稅高問題優選此政策）
2 .核定徵收對成本權證要求不嚴格。
3 .雖然是企業的性質，但是即使不具有法人資格，也可以發行專用票。
4 .沒有企業所得稅和股息稅。
5 .銀行開戶無需法人到場，全程園區代辦。
6 .辦理個獨以服務行業為主。
二、自然人代開政策
1 .對個稅核定徵收0.5％，不參與匯算清繳不影響工資薪金；
2 .增值稅和附加稅分別為1％和0.06％，綜合稅率為1.56％；
3.定額核定徵收的經營所得無需清算繳納，當天開票，當天郵寄，並附納稅證明；
4.代開也不需要自己到場，提供身份信息並在電子稅務登記即可；
5.可開票品目廣泛，建材、商貿、工程、現代服務等均可發行；
6 .需要做到業務真實，三流一致，年限額開5000萬以內，解決成本票普票優選。
三、有限公司返稅政策
現在有的地方政府都推出了總部經濟招商，企業不用實體入駐，只需通過線上入駐的方式到園區納稅，並享受園區的返稅政策，像重慶、江蘇等國家一級園區，返稅政策發展十餘年，相當穩定，當月納稅，次月當地財政局返還到賬，最高可返還增值稅和所得稅地方留存部分的70%-90%，此政策是各地方政府最為支持和推廣的，吸引全國各地企業來享受園區政策。
小結：企業在享受政策或者進行稅務籌劃時，不能僅僅只看自身利益，還得兼顧做好三流一致、業務真實，方可保障自身長足發展，切勿妄圖和稅務稽查躲貓貓，節稅千萬條，安全第一條。
9. 股權轉讓收入如何避稅
一、 考慮能否通過變通途徑 《 股權轉讓 所得 個人所得稅 管理辦法(試行)》第十三條的規定。符合下列條件之一的股權轉讓收入明顯偏低，視為有正當理由： 1、能出具有效文件，證明被投資企業因國家政策調整，生產經營受到重大影響，導致低價轉讓股權; 2、 繼承 或將股權轉讓給其能提供具有法律效力身份關系證明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女、兄弟姐妹以及對轉讓人承擔直接 撫養 或者 贍養 義務的撫養人或者贍養人; 3、相關法律、政府文件或企業章程規定，並有相關資料充分證明轉讓價格合理且真實的本企業員工持有的不能對外轉讓股權的內部轉讓; 4、股權轉讓雙方能夠提供有效 證據 證明其合理性的其他合理情形。 5、因此如果可以通過多次轉讓，或者其他途徑能以明顯低價轉讓即可實現稅務籌劃的目的。 二、 考慮能否實現納稅遞延 。 根據《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法(試行)》第二十條的規定具有下列情形之一的，扣繳義務人、納稅人應當依法在次月15日內向主管稅務機關申報納稅： 1、受讓方已支付或部分支付股權轉讓價款的; 2、 股權轉讓協議 已簽訂生效的; 3、受讓方已經實際履行股東職責或者享受股東權益的; 4、國家有關部門判決、登記或公告生效的; 5、本辦法第三條第四至第七項行為已完成的; 6、稅務機關認定的其他有證據表明股權已發生轉移的情形。也就是說讓前述情形推遲出現，即可實現納稅遞延。 三、 其他辦法 在就是從取得股權的成本及稅費上考慮，能否將扣除額增大，從而降低計稅金額。 以上就是關於 股權轉讓收入如何避稅 的全部回答，股權轉讓中，符合我國股權轉讓所得稅辦理辦法裡面的規定的條件的，可以實現合理避稅，排除特殊情況，一般情況下，國家法律規定必須按規定交稅，因此可以先到稅務機關咨詢，不要做自我定義，不交稅，這樣對自身和社會都沒有好處。